SH50ETF: 西藏东财上证50来回型绽开式指数证券投资基金托管条约

西藏东财基金管理有限公司 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约   基金管理东说念主：西藏东财基金管理有限公司    基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金   托管条约                    目   录 一、 基金托管条约当事东说念主                  1 二、 基金托管条约的依据、主义和原则            2 三、 基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查        3 四、 基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查           9 五、 基金财产守护                    10 六、 指示的发送、阐明和推论               10 七、 来回及计帐交收安排                 14 八、 基金钞票净值筹划和管帐核算             20 九、 基金收益分派                    25 十、 信息暴露                      26 十一、 基金用度                     28 十二、 基金份额握有东说念主名册的守护             30 十三、 基金关系文献和档案的保存             30 十四、 基金管理东说念主和基金托管东说念主的更换           31 十五、 退却行动                     33 十六、 基金托管条约的变更、拒绝与基金财产的计帐     34 十七、 违约包袱                     36 十八、 争议处理方式                   37 十九、 基金托管条约的遵守                37 二十、 基金托管条约的签订                38 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金                 托管条约                   一、基金托管条约当事东说念主    （一）基金管理东说念主    称号：西藏东财基金管理有限公司    住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区外洋总部城 10 栋楼 2 层 01 室    法定代表东说念主：戴彦    成立时刻：2018 年 10 月 26 日    批准确立机关及批准确立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕    注册成本：东说念主民币 10.0 亿元    组织面孔：有限包袱公司（非天然东说念主投资或控股的法东说念主独资）    盘算边界：公开召募证券投资基金管理、基金销售和中国证监会许可的其他 业务    存续时间：握续盘算    电话：021-2352 6999    传真：021-2352 6940    揣度东说念主：周芸    （二）基金托管东说念主    称号：中国工商银行股份有限公司    住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）    法定代表东说念主：廖林    电话：（010）66105799    传真：（010）66105798    揣度东说念主：郭明    成立时刻：1984 年 1 月 1 日    组织面孔：股份有限公司    注册成本：东说念主民币 35,640,625.71 万元    批准确立机关和确立文号：国务院《对于中国东说念主民银行专门应用中央银行职 能的决定》（国发[1983]146 号）    存续时间：握续盘算 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约   盘算边界：办理东说念主民币进款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单子 承兑、贴现、转贴现、千般汇兑业务；代理资金计帐；提供信用证工作及担保； 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金计帐业务（银证转账）；保障代理业务；代理战术性银行、番邦政 府和外洋金融机构贷款业务；守护箱工作；刊行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理工作；年金账户管 理工作；绽开式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信拜谒、接头、见 证业务；贷款承诺；企业、个东说念主财务顾问人工作；组织或参加银团贷款；外汇进款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单子承兑和贴现；外汇借债； 外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融孳生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。          二、基金托管条约的依据、主义和原则   缔结本条约的依据是《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、 《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、 《公开召募证券投资基金信息暴露管理办法》（以下简称《信息暴露办法》）、 《证券投资基金信息暴露内容与花样准则第 7 号〈托管条约的内容与花样〉》、 《公开召募绽开式证券投资基金流动性风险管理法令》（以下简称《流动性风险 管理法令》）、《西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金基金合同》 （以下简称《基金合同》）相当他关系法令。   缔结本条约的主义是明确基金托管东说念主与基金管理东说念主之间在基金财产的守护、 投资运作、净值筹划、收益分派、信息暴露及相互监督等关系事宜中的权益、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握有东说念主的正当权益。   基金管理东说念主和基金托管东说念主本着对等自发、敦朴信用、充分保护基金份额握有 东说念主正当权益的原则，经协商一致，签订本条约。   除非本条约另有约定，本条约所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有一样含义。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金           托管条约        三、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主对基金管理东说念主的投资行动应用监督权 金投资边界、投资对象进行监督。   本基金将投资于以下金融器具：   本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地完了投资标的， 基金还可一丝投资于其他股票（非标的指数成份股或其备选成份股，包括主板、 创业板相当他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国 债、金融债券、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、政府维持债券、 地点政府债券、可协调债券（包括分离来回可转债）、可交换债券、央行单子、 中期单子、短期融资券、超短期融资券）、钞票维持证券、债券回购、同行存单、 银行进款（包括按时进款、条约进款等）、货币市集器具、股指期货、股票期权 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳妥中国证监会 的相干法令）。   本基金不错根据法律法例的法令参与融资及转融通证券出借业务。   本基金不得投资于相干法律、法例、部门设施及《基金合同》退却投资的投 资器具。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行稳妥 要道后，不错将其纳入投资边界。 投融资比例进行监督：   （1）按法律法例的法令及《基金合同》的约定，本基金的投资钞票树立比 例为：本基金投资于标的指数成份股相当备选成份股的钞票不低于基金钞票净值 的 90%，且不低于非现款基金钞票的 80%，因法律法例的法令而受限度的情形除 外。   如法律法例或中国证监会变更投资品种的投资比例限度，基金管理东说念主在履行 稳妥要道后，不错协调上述投资品种的投资比例。   （2）根据法律法例的法令及《基金合同》的约定，本基金投资组合革职以 下投资限度： 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金           托管条约 值的 90%且不低于非现款基金钞票的 80%； 易保证金后，应当保握不低于来回保证金一倍的现款，其中，现款不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等； 金钞票净值的 10%； 该钞票维持证券边界的 10%； 益东说念主的千般钞票维持证券，不得跨越其千般钞票维持证券统统边界的 10%； 基金握有钞票维持证券时间，若是其信用等第下落、不再稳妥投资规范，应在评 级敷陈发布之日起 3 个月内给予一皆卖出； 产，本基金所讲述的股票数目不跨越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 回购到期后不得延期； 成分甚而基金不稳妥该比例限度的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受限钞票的 投资； 开展逆回购来回的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资边界保 握一致；   ①本基金在职何来回日日终，握有的买入股指期货合约价值，不得跨越基金 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 钞票净值的 10%；   ②本基金在职何来回日日终，握有的买入股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得跨越基金钞票净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到 期日在一年以内的政府债券）、钞票维持证券、买入返售金融钞票（不含质押式 回购）等；   ③本基金在职何来回日日终，握有的卖出股指期货合约价值不得跨越本基金 握有的股票总市值的 20%；   ④本基金所握有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，统统（轧差计 算）应当稳妥基金合同对于股票投资比例的关系约定；   ⑤本基金在职何来回日内来回（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不 得跨越上一来回日基金钞票净值的 20%；   ①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权益金总和不得跨越基金钞票 净值的 10%；   ②本基金开仓卖出认购期权的，应握有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的， 应握有合约行权所需的全额现款或来回所法令认同的可冲抵期权保证金的现款 等价物；   ③本基金未平仓的期权合约面值不得跨越基金钞票净值的 20%。其中，合约 面值按照行权价乘以合约乘数筹划； 他有价证券市值之和，不得跨越基金钞票净值的 95%；   ①出借证券钞票不得跨越基金钞票净值的 30%，出借期限在 10 个来回日以 上的出借证券应纳入《流动性风险管理法令》所述流动性受限证券的边界；   ②本基金参与出借业务的单只证券不得跨越基金握有该证券总量的 30%；   ③最近 6 个月内日均基金钞票净值不得低于 2 亿元；   ④证券出借的平均剩余期限不得跨越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均筹划；   因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金边界变动等基金管理东说念主之外的成分 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金           托管条约 甚而基金投资不稳妥上述法令的，本基金不得新增出借业务； 上市来回的股票合并筹划；   （3）法例允许的基金投资比例协调期限   除上述 2）、7）、10）、11）、16）情形之外，因证券或期货市集波动、 证券刊行东说念主合并、基金边界变动、标的指数成份股协调、标的指数成份股流动性 限度等基金管理东说念主之外的成分甚而基金投资比例不稳妥上述法令的投资比例的， 基金管理东说念主应当在 10 个来回日内进行协调，但中国证监会法令的特殊情形除外。 法律法例另有法令的，从其法令。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关系约定。在上述时间内，本基金的投资边界应当稳妥基金合同的 约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与检讨自基金合同奏效之日起驱动。   法律法例或监管部门取消或协调上述限度，如适用于本基金，基金管理东说念主在 履行稳妥要道后，则本基金投资不再受相干限度或以协调后的法令为准。   基金管理东说念主应在出现可料念念钞票边界大幅变动的情况下，至少提前 2 个责任 日淡雅向基金托管东说念主发函说明基金可能变动边界和公司支吾措施，便于基金托管 东说念主实施来回监督。 投资退却行动进行监督：   根据法律法例的法令及《基金合同》的约定，本基金退却从事下列行动：   （1）承销证券；   （2）违背法令向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷包袱的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有法令的除外；   （5）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   法律、行政法例或监管部门取消或协调上述限度，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行稳妥要道后，则本基金投资不再受相干限度或以变更后的法令为准。 督。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约      基金管理东说念主参与银行间市集来回,应按照审慎的风险贬抑原则评估来回 敌手资信风险，并自主选拔来回敌手。基金托管东说念主发现基金管理东说念主与银行间市集 的丙类会员进行债券来回的，不错通过邮件、电话等两边认同的方式提醒基金管 理东说念主，基金管理东说念主应实时向基金托管东说念主提供可行性说明。基金管理东说念主应确保可行 性说明内容果然、准确、好意思满。基金托管东说念主不合基金管理东说念主提供的可行性说明进 行施行审查。基金管理东说念主同意，经提醒后基金管理东说念主仍推论来回并形成基金钞票 亏蚀的，基金托管东说念主不承担包袱。   基金管理东说念主在银行间市集进行现券买卖和回购来回时，以 DVP(券款拼凑)的 来回结算方式进行来回。   本基金投资银行进款的信用风险主要包括进款银行的信用等第、进款银行的 支付材干等波及到进款银行选拔方面的风险。基金管理东说念主应基于审慎原则评估存 款银行信用风险并自主选拔进款银行，基金托管东说念主对此不予监督。因基金管理东说念主 违背上述原则给基金形成的亏蚀，基金托管东说念主不承担任何包袱，相干亏蚀由基金 管理东说念主先行承担。基金管理东说念主履行先行赔付包袱后，有权要求相干包袱东说念主进行赔 偿。基金托管东说念主的职责仅限于督促基金管理东说念主履行先行赔付包袱。   （1）基金投资运动受限证券，应顺服《对于基金投资非公斥地行股票等流 通受限证券关系问题的见告》等关系法律法例法令。   （2）运动受限证券，包括由法律法例或中国证监会范例的非公斥地行股票、 公斥地行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁按时的可来回证券,不包 括由于发布紧要音问或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交 易中的质押券等运动受限证券。   （3）基金管理东说念主应在基金初度投资运动受限证券前，向基金托管东说念主提供经 基金管理东说念主董事会批准的关系基金投资运动受限证券的投资决策进程、风险贬抑 轨制。基金投资非公斥地行股票，基金管理东说念主还应提供基金管理东说念主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资运动受限证券的投资额 度和投资比例贬抑情况。   基金管理东说念主应至少于初度推论投资指示之前两个责任日将上述贵寓书面发 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约 至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有鼓胀的时刻进行审核。基金托管东说念主应在收到上 述贵寓后两个责任日内，以书面或其他两边认同的方式阐明收到上述贵寓。   （4）基金投资运动受限证券前，基金管理东说念主应向基金托管东说念主提供稳妥法律 法例要求的关系书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文 件、刊行证券数目、刊行价钱、锁按时，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总 成本占基金钞票净值的比例、已握有运动受限证券市值占钞票净值的比例、资金 划付时刻等。基金管理东说念主应保证上述信息的果然、好意思满，并应至少于拟推论投资 指示前两个责任日将上述信息书面发至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有鼓胀的时 间进行审核。   （5）基金托管东说念主应按照《对于基金投资非公斥地行股票等运动受限证券有 关问题的见告》法令，对基金管理东说念主是否顺服法律法例进行监督，并审核基金管 理东说念主提供的关系书面信息。基金托管东说念主合计上述贵寓可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管理东说念主在投资运动受限证券前就该风险的摒除或防护措施进行补 充书面说明，并保留检察基金管理东说念主风险管理部门就基金投资运动受限证券出具 的风险评估敷陈等备查贵寓的权益。不然，基金托管东说念主有权拒却推论关系指示。 因拒却推论该指示形成基金财产亏蚀的，基金托管东说念主不承担任何包袱，并有权报 告中国证监会。   如基金管理东说念主和基金托管东说念主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。若是基金托管东说念主切实履行监督职责，则不承担任何包袱。若是基金托管东说念主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东说念主快活担连带包袱。   （二）投资监督边界的协调   因法律法例、监管要求导致本基金投资事项协调的，基金管理东说念主应提前见告 基金托管东说念主，并与基金托管东说念主协商一致更新投资监督边界。基金管理东说念主清楚基金 托管东说念主投资监督职责的履行受外部数据开首或系统斥地等成分影响，基金管理东说念主 应为托管东说念主系统协调预留所需的合理必要时刻。   （三）除投资钞票树立外，基金托管东说念主对基金投资的监督和检讨自《基金合 同》奏效之日起驱动。   （四）基金托管东说念主应根据关系法律法例的法令及《基金合同》的约定，对基 金钞票净值筹划、基金份额净值筹划、申购赎回对价的现款部分、应收资金到账、 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约 基金用度开支及收入降服、基金收益分派、相干信息暴露、基金宣传推介材料中 登载基金事迹领路数据等进行监督和核查。   （五）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的投资运作相当他运作违背《基金法》、 《基金合同》、本条约关系法令时，应实时以书面面孔见告基金管理东说念主限期纠正， 基金管理东说念主收到见告后应鄙人一个责任日实时查对，并以书面面孔向基金托管东说念主 发出回函，进行解释或举证。   在限期内，基金托管东说念主有权随时对见告事项进行复查，督促基金管理东说念主改正。 基金管理东说念主对基金托管东说念主见告的违法事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应报 告中国证监会。基金托管东说念主有义务要求基金管理东说念主抵偿因其违背《基金合同》、 本条约而甚而投资者遇到的亏蚀。   对于依据来回要道尚未成交的且基金托管东说念主在来回前偶而监控的投资指示， 基金托管东说念主发现该投资指示违背相干法律法例法令或者违背《基金合同》约定的， 应当拒却推论，立即见告基金管理东说念主，并向中国证监会敷陈。   对于必须于估值完成后方可获知的监控主义或依据来回要道一经成交的投 资指示，基金托管东说念主发现该投资指示违背法律法例或者违背《基金合同》约定的， 应当立即见告基金管理东说念主，并敷陈中国证监会。   基金管理东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在法令时刻内 复兴基金托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，对基金托管东说念主按 照法例要求需向中国证监会报送基金监督敷陈的，基金管理东说念主应积极配合提供相 关数据贵寓和轨制等。   基金托管东说念主发现基金管理东说念主有紧要违法行动，应立即敷陈中国证监会，同期 见告基金管理东说念主限期纠正。   基金管理东说念主无方正原理，拒却、蹂躏基金托管东说念主根据本条约约定应用监督权， 或采取拖延、欺骗等技能妨碍基金托管东说念主进行有用监督，情节严重或经基金托管 东说念主提议教育仍不改正的，基金托管东说念主应敷陈中国证监会。         四、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   基金管理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东说念主安全守护基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所 需账户、复核基金管理东说念主筹划的基金钞票净值和基金份额净值、申购赎回对价的 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金        托管条约 现款部分、根据管理东说念主指示办理计帐交收、相干信息暴露和监督基金投资运作等 行动。   基金管理东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、无故未推论或无故蔓延推论基金管理东说念主资金划拨指示、知道基金投资信息等 违背《基金法》、《基金合同》、本条约相当他关系法令时，基金管理东说念主应实时 以书面面孔见告基金托管东说念主限期纠正，基金托管东说念主收到见告后应实时查对阐明并 以书面面孔向基金管理东说念主发出回函。在限期内，基金管理东说念主有权随时对见告事项 进行复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金托管东说念主对基金管理东说念主见告 的违法事项未能在限期内纠正的，基金管理东说念主应敷陈中国证监会。基金管理东说念主有 义务要求基金托管东说念主抵偿基金因此所遇到的亏蚀。   基金管理东说念主发现基金托管东说念主有紧要违法行动，应立即敷陈中国证监会和银行 业监督管理机构，同期见告基金托管东说念主限期纠正。   基金托管东说念主应积极配合基金管理东说念主的核查行动，包括但不限于：提交相干资 料以供基金管理东说念主核查托管财产的好意思满性和果然性，在法令时刻内复兴基金管理 东说念主并改正。   基金托管东说念主无方正原理，拒却、蹂躏基金管理东说念主根据本条约约定应用监督权， 或采取拖延、欺骗等技能妨碍基金管理东说念主进行有用监督，情节严重或经基金管理 东说念主提议教育仍不改正的，基金管理东说念主应敷陈中国证监会。                 五、基金财产守护   （一）基金财产守护的原则 称“证券/期货经纪机构”）的固有财产。 走运用、刑事包袱、分派基金的任何财产。 投资所需账户。基金管理东说念主、基金托管东说念主、证券经纪商三方应签订三方存管条约。 证券经纪商根据相干法律法例、范例性文献为本基金开立相干证券资金账户。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管理，孤苦核算，确保基金财产的 好意思满与孤苦。 理东说念主负责与关系当事东说念主降服到账日历并见告基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东说念主处的，基金托管东说念主应实时见告基金管理东说念主采取措施进行催收。由此 给基金形成亏蚀的，基金管理东说念主应负责向关系当事东说念主追偿基金的亏蚀，基金托管 东说念主对此不承担包袱。   （二）召募资金、股票的考证   召募期内销售机构按销售与工作条约的约定，将认购资金划入基金管理东说念主在 具有托管阅历的生意银行开设的西藏东财基金管理有限公司基金认购专户。该账 户由基金管理东说念主开立并管理。基金管理东说念主按照法律法例的反洗钱要求，对投资东说念主 相当资金开首履行必要的反洗钱合规审查责任。基金召募期满或基金管理东说念主依据 法律法例及招募说明书决定住手基金发售时，召募的基金份额总和、基金召募金 额（含网下股票认购所召募的股票市值）、基金份额握有东说念主东说念主数稳妥《基金法》、 《运作办法》等关系法令后，由基金管理东说念主礼聘稳妥《中华东说念主民共和国证券法》 法令的管帐师事务所进行验资，出具验资敷陈，出具的验资敷陈应由参加验资的 的属于本基金财产的网下现款认购的一皆资金划入基金托管东说念主为基金开立的资 产托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具阐明文献。召募时间召募的股票 按照来回所和登记机构的法令和进程办理股票的冻结与过户。   若基金召募期限届满，未能达到基金备案的条目，由基金管理东说念主按法令办理 退款退券等事宜。   （三）基金的银行账户的开立和管理   基金托管东说念主以基金托管东说念主、基金或基金托管东说念主与基金联名等监管部门要求的 口头，在其营业机构开设钞票托管专户，守护基金的现款钞票。该账户的开设和 管原理基金托管东说念主承担。本基金除证券来回所场内来回之外的货币出入行径，均 需通过基金托管东说念主的钞票托管专户进行。   钞票托管专户的开立和使用，限于餍足开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 和基金管理东说念主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约 任何银行账户进行本基金业务之外的行径。   钞票托管专户的管理当稳妥东说念主民币银行结算账户管理、利率管理等相干监管 法例要求。   （四）基金证券账户的开设和管理   基金托管东说念主以基金托管东说念主和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公 司上海分公司/深圳分公司/北京分公司开设证券账户。   基金证券账户的开立和使用，限于餍足开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 和基金管理东说念主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务之外的行径。   （五）证券资金账户的开立和管理 金开立证券资金账户，用于办理本基金在证券来回所进行证券投资所波及的资金 结算业务。 立证券资金账户，并按照该营业网点开户的进程和要求，签订相干的条约。证券 资金账户与基金托管账户建立第三方存管关系。   （六）债券托管账户的开立和管理 国银行间同行拆借市集的来回阅历，并代表基金进行来回；基金托管东说念主负责以基 金的口头在中央国债登记结算有限包袱公司和银行间市集计帐所股份有限公司 开设银行间债券市集债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东说念主负责基金的 债券的后台匹配及资金的计帐。 场回购主条约，蓝本由基金托管东说念主守护，基金管理东说念主保存副本。   （七）进款投资账户的开立和管理   基金财产开展按时进款等银行进款投资前，基金管理东说念主应以基金口头开立银 行进款账户，该账户仅限向托管账户划拨进款本金及利息资金。开户时基金管理 东说念主须向进款银行预留基金托管东说念主印鉴，如基金托管东说念主需变更预留印鉴，基金管理 东说念主应见告并配合进款银行办理变更手续。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约   基金管理东说念主应按照两边约定，事前向基金托管东说念主提供办理开户、存入、支取、 变更等进款业务所需的承办东说念主员身份评释信息等材料。如需在进款银行通达网上 银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金管理东说念主、基金托管东说念主两边阐明同意。   如需住手使用银行进款账户，基金管理东说念主应揣度基金托管东说念主实时办理销户手 续。   （八）其他账户的开设和管理   在本条约缔结日之后，本基金被允许从事稳妥法律法例法令和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，若是波及相干账户的开设和使用，由基金管 理东说念主协助托管东说念主根据关系法律法例的法令和《基金合同》的约定，开立关系账户。 该账户按关系法令使用并管理。   （九）进款证实书等什物证券的守护   基金管理东说念主应将基金财产投资的关系什物证券交由基金托管东说念主守护。属于基 金托管东说念主施行有用贬抑下的什物证券在基金托管东说念主守护时间的毁损、灭失，由此 产生的包袱应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主之外机构施行有用控 制或守护的证券不承担守护包袱。   基金投资银行进款的，由进款银行向基金管理东说念主开具进款证实书，基金管理 东说念主与基金托管东说念主应顺服以下额外约定： 要求，提供办理进款证实书出入库手续所需的承办东说念主员身份信息等相干材料。如 基金托管东说念主对相干材料有异议，基金托管东说念主有权拒却办理并不承担相应包袱，基 金管理东说念主应采取措施核实并改动信息。 手续。如进款证实书要素与进款条约不符，在基金管理东说念主与进款银行核实改动前， 基金托管东说念主有权拒却办理入库手续。因发生天然灾害等不可抗力情况导致入库延 误的，基金管理东说念主应实时向基金托管东说念主书面说明，并采取措施积极推动进款证实 书入库，在完成入库前，由进款证实书握有方履行守护包袱。 如需提前支取，基金管理东说念主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理 进款证实书置换，置换后新进款证实书除金额、编号、进款证实书开具日历外， 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 其他中枢要素与原进款证实书一致。 库手续的，基金管理东说念主应在与进款银行的进款条约中就上述情况作出相应安排， 并明确进款银行应将支取后的进款本息一皆划转回基金钞票托管专户。 到达进款行等情形，导致进款无法被按时支取的，基金管理东说念主应实时采取营救措 施，基金托管东说念主不承担相干包袱，但应给予必要配合。进款证实书仅当作进款证 实，不得确立担保或用于任何可能导致进款资金亏蚀的其他用途。   （十）与基金财产关系的紧要合同的守护   由基金管理东说念主代表基金签署的与基金关系的紧要合同的原件分别应由基金 托管东说念主、基金管理东说念主守护。除本条约另有约定外，基金管理东说念主在代表基金签署与 基金关系的紧要合同期应保证基金一方握有两份以上的蓝本，以便基金管理东说念主和 基金托管东说念主至少各握有一份蓝本的原件。基金管理东说念主在合同签署后应实时将合同 原件投递基金托管东说念主处。合同原件应存放于基金管理东说念主和基金托管东说念主各自文献保 管部门，守护期限不少于法律法例法令的最低年限。             六、指示的发送、阐明和推论   （一）指示的面孔和授权   指示是基金管理东说念主在运用基金钞票时，向基金托管东说念主发出的投资资金划拨及 其他款项支付的教授或要求。基金管理东说念主向基金托管东说念主发送的指示面孔包括电子 指示、授权指示和书面指示。   电子指示是指基金管理东说念主通过电子报文系统、网上托管工作平台（下称“网 银”）等电子系统发送的指示。   基金管理东说念主通过网银向基金托管东说念主发送电子指示的，基金管理东说念主应先与基金 托管东说念主签署网上托管工作平台客户工作条约。   授权指示是指基金托管东说念主根据基金管理东说念主的授权，基于两边协商一致所设定 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 的业务法令、登记结算机构数据或监管部门认同的公告等公开信息形成的指示。 具体适用条目、发送、阐明和推论等相干要求均由两边根据业务需要另行协商确 定。   基金管理东说念主拟接纳授权指示的，应提前向基金托管东说念主提供对应类别授权指示 的书面授权，载明指示内容和推论要道。   书面指示是指基金管理东说念主出具的纸质指示。基金管理东说念主应通过传真或者邮件 等两边约定的方式发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原 件与扫描件不一致的，由基金管理东说念主承担一皆包袱（指示原件由基金管理东说念主保 管）。书面指示应当作救急方式，在电子指示、授权指示无法宽泛投递或形成时， 基金管理东说念主应向基金托管东说念主发送书面指示。   基金管理东说念主应事前向基金托管东说念主提供书面指示的授权见告，列明预留印鉴样 本、有权向基金托管东说念主发送指示的被授权东说念主名单及权限，并载明奏效时刻。基金 托管东说念主应在收到授权见告后向基金管理东说念主邮件阐明。授权于授权见告载明的奏效 时刻奏效。若授权见告载明的奏效时刻早于基金托管东说念主向基金管理东说念主邮件阐明的 时刻，则授权于基金托管东说念主阐明时奏效（两边另有约定的，从其约定）。   基金管理东说念主变更授权见告，参照上述进程办理。   基金管理东说念主和基金托管东说念主对授权见告负有守秘义务，其内容不得向授权东说念主及 相干操作主说念主员之外的任何东说念主知道，但法律法例法令或有权机关另有要求的除外。   （二）电子、书面指示的内容   基金管理东说念主发送给基金托管东说念主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款 事由、支付时刻、金额、账户信息、资金用途等（以两边事前约定的为准）。基 金管理东说念主应同期向基金托管东说念主提供投资标的相干信息、评释用款事项的相干评释 材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“评释材料”），并确保其投 资来回与结算行动果然，且稳妥监管要求及本条约约定。基金管理东说念主未能随指示 提供评释材料，或基金托管东说念主合计评释材料不足，参加异议处理要道。   （三）电子指示与书面指示的发送、阐明和推论   基金管理东说念主应按照《基金法》等法律法例的法令和《基金合同》约定，在其 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 正当的盘算权限和来回权限内发送指示。对于指示发送东说念主员无权或高出权限发送 的指示，基金托管东说念主有权拒却推论，并实时见告基金管理东说念主改正。对于被授权东说念主 发出的指示，基金管理东说念主不得否定其遵守。   基金管理东说念主在向基金托管东说念主发送电子指示、书面指示后，须与基金托管东说念主进 行阐明。因基金管理东说念主未能实时与基金托管东说念主进行指示阐明,甚而指示无法实时 处理完成的，基金托管东说念主不承担包袱。   电子指示倨傲胜参加基金托管东说念主系统并经两边阐明时视为投递。一朝得胜进 入基金托管东说念主系统，均视为由基金管理东说念主被授权东说念主发送的指示，基金托管东说念主对电 子指示仅开展要素审核。   对书面指示，基金托管东说念主应先根据授权见告，核验指示签发东说念主信息及印鉴有 效性，授权核验欠亨过，基金托管东说念主有权拒却推论；核验通事后，再进行要素审 核。   基金托管东说念主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的好意思满性以 及与“评释材料”的口头一致性进行考证。要素审核无误，方可阐明指示有用； 要素审核欠亨过，或基金托管东说念主在履行监督职责时发现指示违背《基金法》等法 规法令或《基金合同》、本条约约定的，参加异议处理要道。   基金托管东说念主审核阐明指示有用后，应依照本条约约定实时推论。   基金管理东说念主在发送指示时，应为基金托管东说念主留出推论指示所必需的时刻。发 送指示日完成划款的指示，基金管理东说念主应给基金托管东说念主预留出距划款截止时点至 少 2 小时的指示推论时刻。因基金管理东说念主原因形成的指示传输不足时、未能留出 鼓胀划款所需时刻，甚而指示无法实时处理所形成的亏蚀由基金管理东说念主承担。   基金管理东说念主应确保基金托管东说念主在推论基金管理东说念主发送的划款指示时，托管资 金专户内有鼓胀的资金。不然，基金托管东说念主有权拒却基金管理东说念主发送的划款指示， 但应立即见告基金管理东说念主，因不推论该指示而形成亏蚀的，基金托管东说念主不承担责 任。   基金管理东说念主阐明，基金托管东说念主在指示推论完毕后无需通过电话、电子数据等 面孔向基金管理东说念主复兴阐明。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金           托管条约   对于基金托管东说念主尚未推论的电子指示与书面指示，基金管理东说念主不错撤废，但 应提前与基金托管东说念主调换。两边协商一致后基金管理东说念主通过电子直连、传真或者 邮件等两边约定的方式发送撤废指示的书面见告（下称“指示撤废见告”）。指 令撤废见告须在两边协商降服的时限内发出，载明指示撤废内容，并加盖授权通 知中的预留印鉴。基金管理东说念主未实时与基金托管东说念主协商并在协商时限内发送指示 撤废见告的，由此形成的一皆成果及包袱由基金管理东说念主承担。   基金管理东说念主应在发送指示撤废见告后电话揣度基金托管东说念主进行阐明，该指示 撤废见告经基金托管东说念主阐明后方可奏效。如指示撤废见告载明的撤废内容与协商 结果不一致，或印鉴不稳妥前述约定的，基金托管东说念主不予阐明，由此导致的相干 成果及包袱，基金托管东说念主不予承担。   指示变更参照上述进程办理。   （四）电子指示与书面指示的异议处理要道   基金托管东说念主对书面指示与电子指示存在疑义的，应实时向基金管理东说念主提议。 基金管理东说念主须在两边协商的有用时刻内复兴，如未在有用时刻内复兴，基金托管 东说念主有权拒却推论该指示，所形成的亏蚀不由基金托管东说念主承担。对于因异议处理导 致的指示推论延误，基金托管东说念主亦不承担包袱。   （五）基金托管东说念主未按照基金管理东说念主指示推论的包袱   基金托管东说念主由于自己原因未按照或者未实时按照基金管理东说念主发送的有用指 令推论，给基金份额握有东说念主形成亏蚀的，应负抵偿包袱。                七、来回及计帐交收安排   （一）选拔代理证券/期货买卖的证券/期货经纪机构的规范和要道   基金管理东说念主负责根据相干规范以及里面管理轨制对关系证券经纪机构进行 试验后降服代理本基金证券买卖证券经纪机构，并承担相应包袱。由基金管理东说念主 与基金托管东说念主及证券经纪机构签订本基金的证券经纪工作条约，明确三方在本基 金参与场内证券来回、证券交收及相干资金交收过程中的职责和义务。基金管理 东说念主应实时将基金专用来回单位号、佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面 面孔见告基金托管东说念主。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约   基金管理东说念主负责选拔代理本基金期货来回的期货经纪机构，并与其签订期货 经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的相干法令推论，若无明确规 定的，可参照关系证券买卖、证券经纪商选拔的法令推论。基金管理东说念主所选拔的 期货公司负责办理基金钞票的期货来回的计帐交割。基金管理东说念主应责成其选拔的 期货公司对发送的数据的准确性、好意思满性、果然性负责。基金管理东说念主、基金托管 东说念主以及期货公司应另行签署《期货投资托管操作备忘录》，约定三方在本基金参 与期货投资运作中的职责及义务。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金投资于证券发生的整个场酬酢易的计帐交割，由基金托管东说念主负责根据相 关登记结算机构的结算法令办理；基金投资于证券来回所整个场内来回的计帐交 割，由基金管理东说念主负责录用代理证券买卖的证券经纪机构根据中国证券登记结算 有限包袱公司的结算法令办理。   证券经纪商负责本基金场内证券来回波及的证券资金结算业务，并承担由证 券经纪商原因形成的宽泛结算、交收业务无法完成的包袱；若由于基金管理东说念主原 因形成的宽泛结算业务无法完成，包袱由基金管理东说念主承担。   对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相干各方应当实时协商处理。   本基金投资于期货发生的资金交割计帐由基金管理东说念主采选的期货经纪公司 负责办理，基金托管东说念主对由于期货来回所期货保证金轨制和计帐交割的需要而存 放在期货经纪公司的资金不应用守护职责和交收职责，基金管理东说念主应在期货经纪 条约或其它条约中约定由采选的期货经纪公司承担资金安全守护包袱和交收责 任。   场酬酢易资金对外投资划款由基金托管东说念主凭基金管理东说念主稳妥本托管条约约 定的有用资金划拨指示进行资金划拨；场外投成本金及收益的划回，由基金管理 东说念主负责协作相干资金划拨回本基金钞票托管专户事宜。基金管理东说念主应确保基金托 管东说念主在推论其发送指示时，有鼓胀的头寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基 金托管东说念主有权拒却推论基金管理东说念主发送的划款指示。基金管理东说念主在发送指示时应 充分研讨基金托管东说念主推论指示所需的合理必要时刻。如非因基金托管东说念主原因无法 按时划款，由此给基金及基金托管东说念主形成的亏蚀由基金管理东说念主承担。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金            托管条约   基金托管东说念主在履行监督职能时，若是发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖风景，应立即提醒基金管理东说念主，由基金管理东说念主负责处理，由此给基金及基金托 管东说念主形成的亏蚀由基金管理东说念主承担。基金托管东说念主接纳固定比例最低备付金计收方 式的，若吵嘴因基金托管东说念主原因发生超买行动，基金管理东说念主必须于 T+1 日上昼 因非基金托管东说念主原因发生超买行动，基金管理东说念主必须于 T+1 日上昼 8:30 之前划 拨资金，用以完成计帐交收。   基金管理东说念主应确保基金托管东说念主在推论基金管理东说念主发送的指示时，有鼓胀的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东说念主有权拒却基金管理东说念主发送的划 款指示。基金管理东说念主在发送划款指示时应充分研讨基金托管东说念主的划款处理所需的 合理时刻。如由于基金管理东说念主的原因导致无法按时支付证券计帐款，由此给基金 及基金托管东说念主形成的亏蚀由基金管理东说念主承担。   在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东说念主对基金管理东说念主稳妥法律法例、                                  《基 金合同》、本条约的指示不得拖延或拒却推论。如由于基金托管东说念主的原因导致基 金无法按时支付证券计帐款，由此给基金及基金管理东说念主形成的亏蚀由基金托管东说念主 承担。   （1）基金管理东说念主应密切关心中国证券登记结算有限包袱公司 T 日发布的 T+2 日适用的规范券折算率，并作念好场内质押式回购业务补券责任。若基金托管东说念主发 现基金管理东说念主未实时补足债券，基金托管东说念主见告基金管理东说念主补券，基金管理东说念主须 按基金托管东说念主要求进行补券及回复相干信息。   （2）若基金管理东说念主 T+2 日未按要求完成补券，形成欠库的，需按基金托管 东说念主见告要求完成补券，并根据中国证券登记结算有限包袱公司上海/深圳分公司 结算账户管理及资金结算业务相干法令，筹划并录用欠库扣款和欠库违约金，履 行资金交收义务。   （三）资金、证券账目及来回纪录的查对   对基金的来回纪录，由基金管理东说念主按日进行查对，同期与证券经纪商进行交 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 易纪录的查对。逐日对外暴露基金份额净值之前，必须保证本日整个施行来回记 录与基金管帐账簿上的来回纪录实足一致。若是由于证券经纪商提供的数据失实 或者不好意思满甚而施行来回纪录与管帐账簿纪录不一致，形成基金管帐核算不好意思满 或不果然，由此导致的亏蚀由证券经纪商承担。若是由于基金管理东说念主自己原因致 使施行来回纪录与管帐账簿纪录不一致，形成基金管帐核算不好意思满或不果然，由 此导致的亏蚀由基金管理东说念主承担。   对基金的资金账目，由相干各方逐日对账一次，确保相干各方账账相符。   对基金证券账目，基金管理东说念主和基金托管东说念主每来回日收尾后查对基金证券账 目，并逐日与证券经纪商提供的对账单数据进行查对，确保账目相符。   对什物券账目，每月月末相干各方进行账实查对。   对来回纪录，由相干各方逐日对账一次。   （四）、基金申购、赎回和资金计帐业务处理的基本法令   基金份额申购、赎回的阐明、计帐由基金管理东说念主或其录用的登记机构负责。   本基金申购、赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额 相当他对价的计帐交收适用来回所、中国证券登记结算有限包袱公司相干业务规 则和参与各方相干条约相当通常改动的关系法令。如遇特殊情况，两边协商处理。   若是登记机构相干的结算交收业务法令发生变更，则按最新法令办理。基金 管理东说念主和基金托管东说念主也可经协商一致后，在法律法例法令和《基金合同》约定的 边界内，采取其他可行的交收方式。   （五）基金收益分派的计帐交收安排 依照《信息暴露办法》的关系法令在中国证监会法令弁言上公告。 管理东说念主应实时向基金托管东说念主发送分发现款红利的划款指示，基金托管东说念主依据划款 指示在指定划付日实时将资金划至基金管理东说念主指定账户。 时刻。           八、基金钞票净值筹划和管帐核算 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金           托管条约   （一）基金钞票净值的筹划   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。基金份额净值是按 照每个责任日闭市后，基金钞票净值除以当日基金份额的余额数目筹划，精准到 理东说念主不错确立大额赎回情形下的净值精度救急协调机制。国度法律法例另有法令 的，从其法令。   基金管理东说念主应每个责任日对基金钞票估值。估值原则应稳妥《基金合同》、 《证券投资基金管帐核算业务指引》相当他法律、法例的法令。用于基金信息披 露的基金钞票净值和基金份额净值由基金管理东说念主负责筹划，基金托管东说念主复核。基 金管理东说念主应于每个责任日来回收尾后筹划当日的基金钞票净值与基金份额钞票 净值，并以两边认同的方式发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值筹划结果复核 后以两边认同的方式发送给基金管理东说念主，由基金管理东说念主对基金份额净值给予公 布。   根据《基金法》，基金管理东说念主筹划并公告基金净值信息，基金托管东说念主复核、 审查基金管理东说念主筹划的基金钞票净值和基金份额净值。因此，本基金的管帐包袱 方是基金管理东说念主，就与本基金关系的管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分 酌量后，仍无法达成一致的主见，按照基金管理东说念主对基金份额净值的筹划结果对 外给予公布。法律法例以及监管部门有强制法令的，从其法令。如有新增事项， 按国度最新法令估值。   （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、股指期货合约、股票期权合约、债券、钞票维持证券和 银行进款本息、应收款项、其它投资等钞票及欠债。   本基金的估值方法为：   （1）证券来回所上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无来回的，且最近来回日后经济环境未发生紧要 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近来回日的市价 （收盘价）估值；如最近来回日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的紧要事件的，可参考肖似投资品种的现行市价及紧要变化成分， 协调最近来回市价，降服公允价钱；   （2）处于未上市时间的有价证券应差异如下情况处理 并吞股票的估值方法估值；该日无来回的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 初度公斥地行股票时公司鼓动公斥地售股份、通过巨额来回取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购来回中的质押券等运动受限股票，按监 管机构或行业协会关系法令降服公允价值。   （3）以公允价值计量的固定收益品种 工作机构提供的相应品种当日的估值全价； 务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全价； 施行收款日历间及第第三方估值基准工作机构提供的相应品种的独一估值全价 或推选估值全价，同期应充分研讨刊行东说念主的信用风险变化对公允价值的影响。回 售登记期截止日（含当日）后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估 值； 转股权的债券，实行全价来回的债券建议及第估值日收盘价当作估值全价；实行 净价来回的债券建议及第估值日收盘价并加计每百元税前应计利息当作估值全 价； 当前情况下适用况兼有鼓胀可利用数据和其他信息维持的估值本事降服其公允 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 价值。   （4）对于刊行东说念主已歇业、刊行东说念主未能按时足额偿付本金或利息，或者有其 它可靠信息标明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理东说念主在与 基金托管东说念主协商一致后，可接纳第三方估值基准工作机构提供的推选价钱或在三 方估值基准工作机构提供的价钱区间中的数据当作该债券投资品种的公允价值。   （5）并吞证券同期在两个或两个以上市集来回的，按证券所处的市集分别 估值。   （6）股指期货合约以估值当日结算价估值，估值当日无结算价的，且最近 来回日后经济环境未发生紧要变化的，以最近来回日的结算价估值。   （7）股票期权合约，根据相干法律法例以及监管部门的法令估值。   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，应参摄影干法律法例及行业协会 的相干法令进行估值，确保估值的公允性。   （9）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市来回的股票推论。   （10）如有可信把柄标明按上述方法进行估值弗成客不雅响应其公允价值的， 基金管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的价钱估 值。   （11）相干法律法例以及监管部门有强制法令的，从其法令。如有新增事项， 按国度最新法令估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及相干法律法例的法令或者未能充分顾惜基金份额握有东说念主利益时，应立即见告 对方，共同查明原因，两边协商处理。      根据关系法律法例，基金钞票净值筹划和基金管帐核算的义务由基金管理 东说念主承担。本基金的基金管帐包袱方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金关系 的管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分酌量后，仍无法达成一致敬见的， 以基金管理东说念主的筹划结果为准。   （三）估值差错处理   因基金估值失实给投资者形成亏蚀的应先由基金管理东说念主承担，基金管理东说念主对 不应由其承担的包袱，有权向特殊东说念主追偿。   当基金管理东说念主筹划的基金钞票净值、基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐明 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金        托管条约 后公告的，由此形成的投资者或基金的亏蚀，应根据法律法例的法令对投资者或 基金支付抵偿金，就施行向投资者或基金支付的抵偿金额，由基金管理东说念主与基金 托管东说念主按照顾理费率和托管费率的比例各自承担相应的包袱。   由于一方当事东说念主提供的信息失实，另一方当事东说念主在采取了必要合理的措施后 仍弗成发现该失实，进而导致基金钞票净值、基金份额净值筹划失实形成投资者 或基金的亏蚀，以及由此形成以后来回日基金钞票净值、基金份额净值筹划顺延 失实而引起的投资者或基金的亏蚀，由提供失实信息确当事东说念主一方负责抵偿。   由于不可抗力原因，或由于证券来回所、期货来回所、登记结算公司、证券 经纪商、期货经纪商、进款银行等机构发送的数据失实等非基金管理东说念主和基金托 管东说念主原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主天然一经采取必要、稳妥、合理的措施进行 检讨，但未能发现失实或即使发现失实但因前述原因无法实时改动的，由此形成 的基金钞票估值失实，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除抵偿包袱。但基金管理东说念主、 基金托管东说念主应当积极采取必要的措施裁减或摒除由此形成的影响。   当基金管理东说念主筹划的基金钞票净值、基金份额净值与基金托管东说念主的筹划结果 不一致时，相干各方应本着勤勉尽职的格调重新筹划查对，若是终末仍无法达成 一致，应以基金管理东说念主的筹划结果为准对外公布，由此形成的亏蚀以及因该来回 日基金钞票净值、基金份额净值筹划顺延失实而引起的亏蚀由基金管理东说念主承担赔 偿包袱，基金托管东说念主不负抵偿包袱。   （四）基金账册的建立   基金管理东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》奏效后，应按摄影干各方约定的同 一记账方法和管帐处理原则，分别独当场诞生、登录和守护本基金的全套账册， 对相干各方各自的账册按时进行查对，相互监督，以保证基金钞票的安全。若双 方对管帐处理方法存在分歧，应以基金管理东说念主的处理方法为准。   经对账发现相干各方的账目存在不符的，基金管理东说念主和基金托管东说念主必须实时 查明原因并纠正，保证相干各方平行登录的账册纪录实足相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金份额净值的筹划和公告的，以基金管理 东说念主的账册为准。   （五）基金招募说明书、按时敷陈的编制和复核   基金财务报表由基金管理东说念主和基金托管东说念主每月分别孤苦编制。月度报表的编 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 制，应于每月晦了后 5 个责任日内完成。   在《基金合同》奏效后，基金招募说明书、基金家具贵寓摘抄的信息发生重 大变更的，基金管理东说念主应当在三个责任日内，更新基金对招募说明书、基金家具 贵寓摘抄并登载在法令网站上；基金招募说明书、基金家具贵寓摘抄其他信息发 生变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。基金拒绝运作的，基金管理东说念主不再更 新招募说明书和基金家具贵寓摘抄。基金管理东说念主在每季度收尾之日起 15 个责任 日内完成季度敷陈编制并公告；在上半年收尾之日起两个月内完成中期敷陈编制 并公告；在管帐年度收尾之日起三个月内完成年度敷陈编制并公告。基金合同生 效不足两个月的，基金管理东说念主不错不编制当期季度敷陈、中期敷陈或者年度敷陈。   基金管理东说念主在 5 个责任日内完成月度敷陈，在月度敷陈完成当日，将关系报 告提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在 3 个责任日内进行复核，并将复核结果及 时书面见告基金管理东说念主。基金管理东说念主在 7 个责任日内完成季度敷陈，在季度敷陈 完成当日，将关系敷陈提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 7 个责任日内 进行复核，并将复核结果书面见告基金管理东说念主。基金管理东说念主在一个月内完成中期 敷陈，在中期敷陈完成当日，将关系敷陈提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收 到后一个月内进行复核，并将复核结果书面见告基金管理东说念主。基金管理东说念主在一个 半月内完成年度敷陈，在年度敷陈完成当日，将关系敷陈提供基金托管东说念主复核， 基金托管东说念主在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面见告基金管理东说念主。   基金托管东说念主在复核过程中，发现相干各方的报表存在不符时，基金管理东说念主和 基金托管东说念主应共同查明原因，进行协调，协调以相干各方认同的账务处理方式为 准。查对无误后，基金托管东说念主在基金管理东说念主提供的敷陈上加盖业务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核主见书，相干各方各自留存一份。若是基金管理东说念主 与基金托管东说念主弗成于应当发布公告之日之前就相干报抒发成一致，基金管理东说念主有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东说念主有权就相干情况报中国证监会备 案。   基金托管东说念主在对财务管帐敷陈、季度敷陈、中期敷陈或年度敷陈复核完毕后， 需盖印阐明或出具相应的复核阐明书，以备有权机构对相干文献审核时辅导。                 九、基金收益分派 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约   （一）基金收益分派的原则 面对标的指数同期累计酬劳率； 收益分派后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；   在对基金份额握有东说念主利益无施行不利影响的情况下，基金管理东说念主在履行稳妥 要道后，可在不违背法律法例法令的前提下酌情协调以上基金收益分派原则，但 应于变更实施日前在法令弁言公告。   （二）收益分派决议   基金收益分派决议中应载明基金收益分派对象、分派时刻、分派数额及比例、 分派方式等内容。   （三）收益分派决议的降服、公告与实施   本基金收益分派决议由基金管理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息 暴露办法》的关系法令在法令弁言公告。   （四）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                   十、信息暴露   （一）守秘义务   除按照《基金法》、《信息暴露办法》、《基金合同》及中国证监会对于基 金信息暴露的关系法令进行暴露之外，基金管理东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产 生的信息以及从对方获取的业务信息应坚守守秘的义务。基金管理东说念主与基金托管 东说念主对基金的任何信息，除法律法例法令之外，不得在其公开暴露之前，先行对任 何第三方暴露。然而，如下情况不应视为基金管理东说念主或基金托管东说念主违背守秘义务： 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 会等监管机构的呐喊、决定所作念出的信息暴露或公开；   （二）基金管理东说念主和基金托管东说念主在信息暴露中的职责和信息暴露要道   基金管理东说念主和基金托管东说念主应根据相干法律法例、《基金合同》的法令各自承 担相应的信息暴露职责。基金管理东说念主和基金托管东说念主负有积极配合、相互督促、彼 此监督、保证其履行按照法定方式和时限暴露的义务。   根据《信息暴露办法》的要求，本基金信息暴露的文献包括基金招募说明书、 基金家具贵寓摘抄、《基金合同》、本条约、基金份额发售公告、《基金合同》 奏效公告、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告、基金份额驱动申购赎 回公告、基金份额上市来回公告书、基金净值信息、申购赎回清单、基金按时报 告、临时敷陈、深入公告、基金份额握有东说念主大会决议、投资钞票维持证券的信息 暴露、参与股指期货来回的信息暴露、投资股票期权的信息暴露、参与融资及转 融通证券出借业务的信息暴露、投资运动受限证券的信息暴露、计帐敷陈以及中 国证监会法令的其他信息等必要的文献，由基金管理东说念主拟定并负责公布。   基金托管东说念主应当按摄影干法律、行政法例、中国证监会的法令和《基金合同》 的约定，对基金管理东说念主编制的基金净值信息、基金份额申购赎回对价、基金按时 敷陈、更新的招募说明书、基金家具贵寓摘抄、基金计帐敷陈等相干基金信息进 行复核、审查，并向基金管理东说念主进行书面或者电子阐明。   基金年度敷陈中的财务管帐敷陈部分，经稳妥《中华东说念主民共和国证券法》规 定的管帐师事务所审计后，方可暴露。   基金管理东说念主应当在中国证监会法令的时刻内，将应予暴露的基金信息通过符 合中国证监会法令条目的世界性报刊及《信息暴露办法》法令的互联网网站等媒 介暴露。根据法律法例应由基金托管东说念主公开暴露的信息，基金托管东说念主将通过法令 弁言公开暴露。   照章必须暴露的信息发布后，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当按摄影干法律法 规法令将信息置备于各自住所和基金上市来回的证券来回所，供社会公众查阅、 复制。投资者在支付工本费后可在合理时刻获取上述文献的复制件或复印件。基 金管理东说念主和基金托管东说念主应保证文本的内容与所公告的内容实足一致。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约   （三）暂停或蔓延信息暴露的情形   当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延暴露基金相干信 息：                    十一、基金用度   （一）基金管理费的计提比例和计提方法   本基金的管理费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。管理费的筹划 方法如下：   H＝E×0.15%÷已往天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金钞票净值   基金管理费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理东说念主根据 与基金托管东说念主查对一致的财务数据，在次月月初 5 个责任日内向基金托管东说念主出具 资金划拨指示，按照指定账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、公放假或不 可抗力等，支付日历顺延。用度扣划后，基金管理东说念主应进行查对，如发现数据不 符，应实时揣度基金托管东说念主协商处理。   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.05%÷已往天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理东说念主根据 与基金托管东说念主查对一致的财务数据，在次月月初 5 个责任日内向基金托管东说念主出具 资金划拨指示，按照指定账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、公放假或不 可抗力等，支付日历顺延。用度扣划后，基金管理东说念主应进行查对，如发现数据不 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金        托管条约 符，应实时揣度基金托管东说念主协商处理。   （三）证券、期货、期权来回和结算用度、《基金合同》奏效后与基金相干 的信息暴露用度、基金份额握有东说念主大会用度、《基金合同》奏效后与基金相干的 管帐师费、讼师费、仲裁费和诉讼费、基金的银行汇划用度、基金的相干账户开 户及顾惜用度、基金的上市用度及年费、收益分派中发生的用度等根据关系法例、 《基金合同》及相应条约的法令，由基金托管东说念主按基金管理东说念主的划款指示并根据 用度施行支拨金额支付，列入当期基金用度。   （四）不列入基金用度的表情   下列用度不列入基金用度： 基金财产的亏蚀； 基金财产中列支； 目。   基金管理东说念主与基金托管东说念主因未履行或未实足履行义务导致的用度支拨或基 金财产的亏蚀、《基金合同》奏效前的相干用度（包括但不限于验资费、管帐师 和讼师费、信息暴露用度等用度）、标的指数许可使用费（标的指数许可使用费 由基金管理东说念主承担，不得从基金财产中列支）、基金管理东说念主和基金托管东说念主处理与 基金运作无关的事项发生的用度、其他根据相干法律法例，以及中国证监会的有 关法令不得列入基金用度的表情不列入基金用度。   （五）基金管理费、基金托管费的复核要道、支付方式和时刻   基金托管东说念主对不稳妥《基金法》、《运作办法》等关系法令以及《基金合同》 的其他用度有权拒却推论。   基金托管东说念主对基金管理东说念主计提的基金管理费、基金托管费等，根据本条约和 《基金合同》的关系约定进行复核。   基金管理费、基金托管费根据《基金合同》约定的方式和时刻支付。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金               托管条约   （六）若是基金托管东说念主发现基金管理东说念主从基金财产中列支的用度，不稳妥有 关法律法例的关系法令和《基金合同》、本条约的约定，有权要求基金管理东说念主作念 出版面解释，若是基金托管东说念主合计基金管理东说念主无方正或合理的原理，不错拒却支 付。           十二、基金份额握有东说念主名册的守护   基金管理东说念主和基金托管东说念主须分别妥善守护的基金份额握有东说念主名册，包括《基 金合同》奏效日、《基金合同》拒绝日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、每年 包括基金份额握有东说念主的称号和握有的基金份额。   基金份额握有东说念主名册由基金的基金登记机构根据基金管理东说念主的指示编制和 守护，基金管理东说念主和基金托管东说念主应按照当今相干法令分别守护基金份额握有东说念主名 册。守护方式不错接纳电子或文档的面孔。基金份额登记机构的保存期限不少于 法律法例法令的最低年限。   基金管理东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日历的基金份额握有东说念主名册： 《基金合同》奏效日、《基金合同》拒绝日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册。基金份额握有东说念主名册 的内容必须包括基金份额握有东说念主的称号和握有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册应于下月前十个责任日内提交；《基金合同》奏效日、 《基金合同》拒绝日等波及到基金病笃事项日历的基金份额握有东说念主名册应于发生 日后十个责任日内提交。   基金托管东说念主以电子版面孔妥善守护基金份额握有东说念主名册，并按时刻成光盘备 份，保存期限不少于法律法例法令的最低年限。基金托管东说念主不得将所守护的基金 份额握有东说念主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应顺服守秘义务。   若基金管理东说念主或基金托管东说念主由于自己原因无法妥善守护基金份额握有东说念主名 册，应按关系法例法令各自承担相应的包袱。           十三、基金关系文献和档案的保存   基金管理东说念主、基金托管东说念主按各自职责好意思满保存原始凭证、记账凭证、基金账 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 册、来回纪录和病笃合同等，保存期限不少于法律法例法令的最低年限，对相干 信息负有守秘义务，但向监管机构、司法机构提供或因审计、法律等外部专科顾 问提供工作而向其提供的情况除外。其中，基金管理东说念主应保存基金财产管理业务 行径的纪录、账册、报表和其他相干贵寓，基金托管东说念主应保存基金托管业务行径 的纪录、账册、报表和其他相干贵寓。   基金管理东说念主签署紧要合同文本后，应实时将合同文本蓝本投递基金托管东说念主 处。基金管理东说念主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等关系的合同、条约传真 给基金托管东说念主。   基金管理东说念主或基金托管东说念主变更后，未变更的一方有义务协助接任东说念主收受基金 的关系文献。          十四、基金管理东说念主和基金托管东说念主的更换   （一）基金管理东说念主的更换   有下列情形之一的，基金管理东说念主职责拒绝：   (1)被照章取消基金管理阅历；   (2)被基金份额握有东说念主大会解任；   (3)照章拆伙、被照章撤废或被照章宣告歇业；   (4)法律法例及中国证监会法令的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金管理东说念主由基金托管东说念主或由单独或统统握有 10%以上（含   （2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金管理东说念主职责拒绝后 6 个月内对被提 名的基金管理东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额握有东说念主所握表决权的   （3）临时基金管理东说念主：新任基金管理东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金管理东说念主；   （4）备案：基金份额握有东说念主大会更换基金管理东说念主的决议须报中国证监会备 案； 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约   （5）公告：基金管理东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金管理东说念主的基金份 额握有东说念主大会决议奏效后 2 日内在法令弁言公告；   （6）交代：基金管理东说念主职责拒绝的，基金管理东说念主应妥善守护基金管理业务 贵寓，实时向临时基金管理东说念主或新任基金管理东说念专揽理基金管理业务的移交手续， 临时基金管理东说念主或新任基金管理东说念主应实时收受。新任基金管理东说念主或临时基金管理 东说念主应与基金托管东说念主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金管理东说念主职责拒绝的，应当按照法律法例法令礼聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果给予公告同期报中国证监会备案，审计 用度在基金财产中列支；   （8）基金称号变更：基金管理东说念主更换后，若是原任或新任基金管理东说念主要求， 应按其要求替换或删除基金称号中与原任基金管理东说念主关系的称号字样。 金管理业务前，原任基金管理东说念主和基金托管东说念主需采取审慎措施确保基金财产的安 全，不合基金份额握有东说念主的利益形成亏蚀，并有义务协助新任基金管理东说念主或临时 基金管理东说念主尽快还原基金财产的投资运作。   （二）基金托管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责拒绝：   (1)被照章取消基金托管阅历；   (2)被基金份额握有东说念主大会解任；   (3)照章拆伙、被照章撤废或被照章宣告歇业；   (4)法律法例及中国证监会法令的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金管理东说念主或由单独或统统握有 10%以上（含   （2）决议：基金份额握有东说念主大会在基金托管东说念主职责拒绝后 6 个月内对被提 名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额握有东说念主所握表决权的   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金            托管条约 基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额握有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金管理东说念主在更换基金托管东说念主的基金份 额握有东说念主大会决议奏效后 2 日内在法令弁言公告；   （6）交代：基金托管东说念主职责拒绝的，应当妥善守护基金财产和基金托管业 务贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临 时基金托管东说念主应当实时收受。新任基金托管东说念主或者临时基金托管东说念主应与基金管理 东说念主查对基金钞票总值和基金钞票净值；   （7）审计：基金托管东说念主职责拒绝的，应当按照法律法例法令礼聘管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果给予公告，同期报中国证监会备案，审 计用度在基金财产中列支。 财产和基金托管业务前，原基金托管东说念主和基金管理东说念主需采取审慎措施确保基金财 产的安全，不合基金份额握有东说念主的利益形成亏蚀，并有义务协助新任基金托管东说念主 或临时基金托管东说念主尽快交代基金钞票。   （三） 基金管理东说念主和基金托管东说念主的同期更换要道 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东说念主提名新的基金管理东说念主和基金托管东说念主； 管东说念主的基金份额握有东说念主大会决议奏效后 2 日内在法令弁言上汇集公告。                 十五、退却行动   托管条约当事东说念主退却从事的行动，包括但不限于：   （一）基金管理东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产 从事证券投资。   （二）基金管理东说念主、基金托管东说念主不刚正地对待其管理或托管的不同基金财产。   （三）基金管理东说念主、基金托管东说念主利用基金财产为基金份额握有东说念主之外的第三 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约 东说念主牟取利益。   （四）基金管理东说念主、基金托管东说念主向基金份额握有东说念主违法承诺收益或者承担损 失。   （五）基金管理东说念主、基金托管东说念主对他东说念主知道基金盘算过程中任何尚未按法律 法例法令的方式公开暴露的信息。   （六）基金管理东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和赎 回、分成资金的划拨指示，或违法向基金托管东说念主发出指示。   （七）基金托管东说念主对基金管理东说念主的宽泛有用指示拖延或拒却推论。   （八）基金管理东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不孤苦，其高等管理东说念主员 相互兼职。   （九）基金托管东说念主暗里动用或刑事包袱基金钞票，根据基金管理东说念主的正当指示、 《基金合同》或本条约的约定进行刑事包袱的除外。   （十）基金管理东说念主、基金托管东说念主不得利用基金财产用于下列投资或者行径： （1）承销证券；（2）违背法令向他东说念主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷 包袱的投资；（4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有法令的除外；（5） 向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；（6）从事内幕来回、驾御证券来回价钱及 其他不方正的证券来回行径；（7）法律、行政法例和中国证监会法令退却的其 他行径。   （十一）法律法例和《基金合同》退却的其他行动，以及依照法律法例关系 法令，由中国证监会法令退却基金管理东说念主、基金托管东说念主从事的其他行动。   如法律法例或监管部门对上述限度进行变更的，以变更后的法令为准。如法 律、行政法例或监管部门取消上述限度，如适用于本基金，基金管理东说念主在履行适 当要道后，则本基金投资不再受相干限度。       十六、基金托管条约的变更、拒绝与基金财产的计帐   （一）托管条约的变更与拒绝      本条约两边当事东说念主经协商一致，不错对条约的内容进行变更。变更后的 托管条约，其内容不得与《基金合同》的约定有任何突破。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约   发生以下情况，本条约拒绝：   （1）《基金合同》拒绝；   （2）基金托管东说念主拆伙、照章被撤废、歇业或有其他基金托管东说念主接纳基 金钞票；   （3）基金管理东说念主拆伙、照章被撤废、歇业或有其他基金管理东说念主接纳基 金管理权；   （4）发生法律法例或《基金合同》法令的拒绝事项。   （二）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金计帐。 照《基金合同》和本条约的法令不时履行保护基金财产安全的职责。 管东说念主、稳妥《中华东说念主民共和国证券法》法令的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员构成。基金财产计帐小组不错聘用必要的责任主说念主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》拒绝情形出当前，由基金财产计帐小组长入接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐明；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐敷陈；   （5）礼聘稳妥《中华东说念主民共和国证券法》法令的管帐师事务所对计帐敷陈 进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐敷陈出具法律主见书；   （6）将计帐敷陈报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。   基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所握证券的流动性受到限度而不 能实时变现的，计帐期限相应顺延。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金          托管条约   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)归赵基金债务；   (4)按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款(1)－(3)项法令归赵前，不分派给基金份额握有东说念主。   （三）基金财产计帐的公告   计帐过程中的关系紧要事项须实时公告；基金财产计帐敷陈经稳妥《中华东说念主 民共和国证券法》法令的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐敷陈报中国证监会备 案后 5 个责任日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 敷陈登载在法令网站上，并将计帐敷陈辅导性公告登载在法令报刊上。   （四）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东说念主保存不少于法律法例法令的最 低年限。                 十七、违约包袱   （一）若是基金管理东说念主或基金托管东说念主不履行本条约或者履行本条约不稳妥约 定的，应当承担违约包袱。然而发生下列情况，当事东说念主免责： 当作或不当作而形成的亏蚀等； 权而形成的亏蚀等； 其它非托管东说念主挑升或紧要罪恶形成的无意事故。   （二）因本条约当事东说念主违约给基金财产或者基金份额握有东说念主形成亏蚀的，应 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金       托管条约 当分别对各自的行动照章承担抵偿包袱，因共同行动给基金财产或者基金份额握 有东说念主形成亏蚀的，应当承担连带抵偿包袱。   （三）当事东说念主违背本条约约定，给另一方当事东说念主形成亏蚀的，快活担抵偿责 任。   （四）当事东说念主一方违约，非违约方当事东说念主在职责边界内有义务实时采取必要 的措施，防守亏蚀的扩大。莫得采取稳妥措施甚而亏蚀进一步扩大的，不得就扩 大的亏蚀要求抵偿。非违约方因防守亏蚀扩大而支拨的合理用度由违约方承担。   （五）违约行动虽已发生，但本条约偶而不时履行的，在最大限制地保护基 金份额握有东说念主利益的前提下，基金管理东说念主和基金托管东说念主应当不时履行本条约。   （六）由于基金管理东说念主、基金托管东说念主不可贬抑的成分导致业务出现差错，基 金管理东说念主和基金托管东说念主天然一经采取必要、稳妥、合理的措施进行检讨，然而未 能发现失实或因前述原因未能幸免或改动失实的，由此形成基金财产或投资东说念主损 失，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除抵偿包袱。然而基金管理东说念主和基金托管东说念主应积 极采取必要的措施摒除或裁减由此形成的影响。   （七）本条约所指亏蚀均为平直亏蚀。                十八、争议处理方式   两边当事东说念主同意，因本条约而产生的或与本条约关系的一切争议，除经友好 协商不错处理的，应提交上海外洋经济贸易仲裁委员会根据该会其时有用的仲裁 法令进行仲裁，仲裁的地点在上海，仲裁裁决是末端性的并对两边均有治理力， 除非仲裁裁决另有法令，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东说念主应坚守基金管理东说念主和基金托管东说念主职责，不时针织、 勤勉、尽职地履行《基金合同》和本条约约定的义务，顾惜基金份额握有东说念主的合 法权益。   本条约受中国法律（为本条约之主义，在此不包括中国香港、中国澳门额外 行政区和中国台湾地区法律）统帅并从其解释。             十九、基金托管条约的遵守   （一）基金管理东说念主在向中国证监会苦求本基金召募注册时提交的本基金托管 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金         托管条约 条约草案，该等草案系经托管条约当事东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代 表署名或盖印，条约当事东说念主两边可能通常根据中国证监会的主见修改托管条约草 案。托管条约以中国证监会备案的文本为淡雅文本。   （二）基金托管条约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》奏效 之日起奏效。基金托管条约的有用期自其奏效之日起至基金财产计帐结果报中国 证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管条约自奏效之日对托管条约当事东说念主具有同等的法律治理力。   （四）基金托管条约蓝本一式 3 份，除上报关系监管机构一份外，基金管理 东说念主和基金托管东说念主分别握有 1 份，每份具有同等的法律遵守。             二十、基金托管条约的签订   本托管条约经基金管理东说念主和基金托管东说念主认同后，两边应在基金托管条约上盖 章，并由各自的法定代表东说念主或授权代表署名或盖印，并注明基金托管条约的签订 地点和签订日历。 西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金             托管条约   本页无正文，为《西藏东财上证 50 来回型绽开式指数证券投资基金托管协 议》签署页。 基金管理东说念主：西藏东财基金管理有限公司（章） 法定代表东说念主或授权代表：                （署名或盖印） 基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司（章） 法定代表东说念主或授权代表：                （署名或盖印） 签订地点：中国北京 签 订 日：    年   月   日