科100ETF: 国泰上证科创板100交易型怒放式指数证券投资基金托管左券

国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证       券投资基金        托管左券     基金治理东谈主：国泰基金治理有限公司     基金托管东谈主：中信证券股份有限公司                                                           国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券                           国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   鉴于国泰基金治理有限公司（以下简称“国泰基金”                         ）是一家依照中国法律正当成立并 灵验存续的有限包袱公司，按照关连法律法例的章程具备担任基金治理东谈主的履历和才略；   鉴于中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”                         ）是一家依照中国法律正当成立并 灵验存续的机构，按照关连法律法例的章程具备担任基金托管东谈主的履历和才略；   鉴于国泰基金为国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金的基金治理东谈主， 中信证券为国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金的基金托管东谈主；   为明确国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金基金治理东谈主和基金托管东谈主 之间的权益义务关系，特制订本左券。                     一、     托管左券当事东谈主   （一） 基金治理东谈主（或简称“治理东谈主”                    ）   称呼：国泰基金治理有限公司   住所：中国（上海）解放交易考试区浦东通衢 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区自制路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15 层-20 层   法定代表东谈主：周向勇   成立时期：1998 年 3 月 5 日   批准成立机关：中国证券监督治理委员会   批准成立文号：证监基字【1998】5 号   组织神志：有限包袱公司   注册成本：壹亿壹仟万元东谈主民币   存续期间：捏续狡计   狡计范围：基金成立、基金业务治理，及中国证监会批准的其他业务   （二） 基金托管东谈主（或简称“托管东谈主”                    ）   称呼：中信证券股份有限公司   注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号超卓期间广场（二期）北座   办公地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号   法定代表东谈主：张佑君   成立时期：1995 年 10 月 25 日                         国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   批准成立机关：国度工商总局   批准成立文号：100000000018305   组织神志：股份有限公司（上市）   注册成本：14,820,546,829 元东谈主民币   基金托管履历批文及文号：              《对于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管履历的 批复》   （证监许可20141044 号）   狡计范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县除外区域）                                       ； 证券投资盘考；与证券交易、证券投资举止相关的财务照顾人；证券承销与保荐；证券自营； 证券钞票治理（世界社会保障基金境内托福投资治理、基本养老保障基金证券投资治理、企 业年金基金投资治理和行状年金基金投资治理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间先容业务；代销金融居品；股票期权作念市。上市证券作念市交易。(照章须经批准 的技俩,经关连部门批准后方可开展狡计举止,具体狡计技俩以关连部门批准文献大概可证件 为准)   存续期间：无尽期              二、     托管左券的依据、目的、原则和诠释   （一）依据   本左券依据《中华东谈主民共和国民法典》、《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                                    （以下简称 《基金法》）      、《公开召募证券投资基金运作治理办法》                        （以下简称《运作办法》）                                   、《公开召募 证券投资基金销售机构监督治理办法》                 、《公开召募证券投资基金信息表示治理办法》（以下 简称《信息表示办法》）、            《证券投资基金托管业务治理办法》、《证券投资基金信息表示内容 与神志准则第7号〈托管左券的内容与神志〉》、                      《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险 治理章程》     （以下简称《流动性风险治理章程》）                     、《公开召募证券投资基金运作指引第3号— —指数基金指引》、         《国泰上证科创板100交易型怒放式指数证券投资基金基金合同》                                      （以下 简称《基金合同》）相等他相关法律、法例制定。   （二）目的   缔结本左券的目的是明确基金托管东谈主与基金治理东谈主之间在基金财产的撑捏、投资运 作、净值狡计、收益分拨、信息表示及彼此监督等相关事宜中的权益、义务及职责，确保                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 基金财产的安全，保护基金份额捏有东谈主的正当权益。   （三）原则   基金治理东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、老诚信用、充分保护基金份额捏有东谈主正当权 益的原则，经协商一致，签订本左券。   （四）诠释   除非本左券另有约定，本左券统统术语与《基金合同》的相应术语具有交流含义。          三、   基金托管东谈主对基金治理东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金治理东谈主的投资行动利用监督权 围进行监督。   本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭证）。为 更好地杀青投资主见，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板、科创 板相等他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行单子、金 融债、企业债、公司债、公斥地行的次级债、场地政府债券、政府支捏机构债券、中期票 据、可调养债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、 债券回购、钞票支捏证券、同行存单、银行入款、股指期货、货币阛阓器具以及法律法例 或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合适中国证监会关连章程）。   本基金可根据法律法例的章程参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票比例不低 于非现款基金钞票的80%且不低于基金钞票净值的90%，因法律法例的章程而受限制的情形 除外。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金治理东谈主 在推行稳妥神志后，不错相应调整本基金的投资范围和投资比例章程。 进行监督。   基金的投资组合应免除以下限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票比例不低于非现款基金钞票的                      国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （2）本基金投资于统一原始权益东谈主的种种钞票支捏证券的比例，不得逾越基金钞票净 值的10%；   （3）本基金捏有的一齐钞票支捏证券，其市值不得逾越基金钞票净值的20%；   （4）本基金捏有的统一（指统一信用级别）钞票支捏证券的比例，不得逾越该钞票支 捏证券界限的10%；   （5）本基金治理东谈主治理且由本基金托管东谈主托管的一齐基金投资于统一原始权益东谈主的各 类钞票支捏证券，不得逾越其种种钞票支捏证券悉数界限的10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的钞票支捏证券。基金捏有 钞票支捏证券期间，淌若其信用品级下落、不再合适投资标准，应在评级讲述发布之日起3 个月内给予一齐卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所呈文的金额不逾越本基金的总钞票，本基 金所呈文的股票数目不逾越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金若参与股指期货交易，死守以下投资限制： 的10%；在职何交易日日终，捏有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超 过基金钞票净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）、钞票支捏证券、买入返售金融钞票（不含质押式回购）等； 总市值的20%； 合适基金合同对于股票投资比例的相关约定； 一交易日基金钞票净值的20%； 于交易保证金一倍的现款；   （9）本基金钞票总值不逾越基金钞票净值的140%；   （10）本基金若参与融资业务，每个交易日日终，本基金捏有的融资买入股票与其他 有价证券市值之和，不得逾越基金钞票净值的95%；   （11）本基金若参与转融通证券出借业务，死守以下投资限制：                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 在10个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险治理章程》所述流动性受限证券的范 围； 均狡计； 投资不合适上述比例限制的，基金治理东谈主不得新增出借业务；   （12）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆 回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资范围保捏一致；   （13）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值悉数不得逾越基金钞票净值的15%； 因证券阛阓波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金治理东谈主之外的身分以至基金不 合适该比例限制的，基金治理东谈主不得主动新增流动性受限钞票的投资；   （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票推行，与境内上市交 易的股票合并狡计；   （15）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。   除上述第（6）、          （11）、（12）、（13）项另有约定外，因证券/期货阛阓波动、证券刊行 东谈主合并、基金界限变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金治理东谈主 之外的身分以至基金投资比例不合适上述章程的投资比例的，基金治理东谈主应当在关连证券 可交易的10个交易日内进行调整，但中国证监会章程的出奇情形除外。法律法例另有章程 的，从其章程。   基金治理东谈主应当自基金合同顺利之日起6个月内使基金的投资组合比例合适基金合同的 相关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当合适基金合同的约定。基金托 管东谈主对基金投资的监督与查验自基金合同顺利之日起脱手。   法律法例或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金治理东谈主在推行稳妥 神志后，则本基金投资不再受关连限制或按调整后的章程推行。 行动通过过后监督状貌进行监督：   为珍贵基金份额捏有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者举止：                 国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券  （1）承销证券；  （2）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；  （3）从事承担无尽包袱的投资；  （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；  （5）向其基金治理东谈主、基金托管东谈主出资；  （6）从事内幕交易、掌握证券交易价钱相等他不刚直的证券交易举止；  （7）法律、行政法例和中国证监会章程落魄的其他举止。  法律法例或监管部门取消或调整上述落魄性章程，如适用于本基金，基金治理东谈主在履 行稳妥神志后，则本基金投资不再受关连限制或按调整后的章程推行。 进行监督。  基金治理东谈主运用基金财产买卖基金治理东谈主、基金托管东谈主相等控股激动、骨子戒指东谈主或 者与其有要紧厉害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关 联交易的，应当合适基金的投资主见和投资策略，免除基金份额捏有东谈主利益优先原则，防 范利益打破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓自制合理价钱推行。关连交易 必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例给予表示。要紧关联交易应提交基金治理 东谈主董事会审议，并经过三分之二以上的寂寞董事通过。基金治理东谈主董事会应至少每半年对 关联交易事项进行审查。 照审慎的风险戒指原则在该名单中约定各交易敌手所适用的交易结算状貌。基金治理东谈主应 严格按照交易敌手名单的范围在银行间债券阛阓选拔交易敌手；基金治理东谈主在银行间阛阓 进行现券买卖和回购交易时，需按交易敌手名单中约定的该交易敌手所适用的交易结算方 式进行交易。基金托管东谈主不合本基金参与银行间阛阓交易的交易敌手和交易结算状貌进行 监控。  （1）基金治理东谈主投资勾通受限证券，应事前根据中国证监会关连章程，明确基金投资 勾通受限证券的比例，制订严格的投资决策过程和风险戒指轨制，驻扎流动性风险、法律 风险和操气派险等各式风险。基金托管东谈主对基金治理东谈主是否死守关连轨制、流动性风险处 置预案以及关连投资额度和比例等的情况进行监督。  （2）此处勾通受限证券与上文所述的流动性受限钞票并空虚足一致，包括经中国证监                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 会批准的非公斥地行股票、公斥地行股票网下配售部分等在刊行时明确一如期限锁如期的 可交易证券,不包括由于发布要紧音讯或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、 回购交易中的质押券等勾通受限证券。   （3）基金治理东谈主应在基金初度投资勾通受限证券前，向基金托管东谈主提供经基金治理东谈主 董事会批准的相关基金投资勾通受限证券的投资决策过程、风险戒指轨制。基金投资非公 斥地行股票，基金治理东谈主还应提供基金治理东谈主董事会批准的流动性风险处置预案。上述资 料应包括但不限于基金投资勾通受限证券的投资额度和投资比例戒指情况。   基金治理东谈主应至少于初度推行投资指示之前两个使命日将上述贵府书面发至基金托管 东谈主，保证基金托管东谈主有虚耗的时期进行审核。基金托管东谈主应在收到上述贵府后两个使命日 内，以书面或其他两边认同的状貌进行阐述。   （4）基金投资非公斥地行的勾通受限证券前，基金治理东谈主应向基金托管东谈主提供合适法 律法例要求的相关书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行 证券数目、刊行价钱、锁如期、基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金钞票净 值的比例、已捏有勾通受限证券市值占钞票净值的比例、资金划付时期等。基金治理东谈主应 保证上述信息的实在、竣工，并于拟推行投资指示前将上述信息书面发至基金托管东谈主，保 证基金托管东谈主有虚耗的时期进行审核。   （5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公斥地行股票等勾通受限证券相关问题的通 知》章程，对基金治理东谈主是否死守法律法例进行监督，并审核基金治理东谈主提供的相关书面 信息。基金托管东谈主合计上述贵府可能导致基金出现风险的，有权要求基金治理东谈主在投资流 通受限证券前就该风险的摈斥或驻扎模范进行补充书面说明，并保留检察基金治理东谈主风险 治理部门就基金投资勾通受限证券出具的风险评估讲述等备查贵府的权益。不然，基金托 管东谈主有权拒却推行相关指示。因拒却推行该指示形成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担 任何包袱，并有权讲述中国证监会。   如基金治理东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求治理。淌若基 金托管东谈主切实推行监督职责，则不承担任何包袱。 力等触及到入款银行选拔方面的风险。本基金的基金治理东谈主根据相应国法确定入款银行， 本基金投资入款银行除外的银行入款出现由于入款银行信用风险而形成的损失机由关连责 任东谈主进行补偿。基金托管东谈主不合本基金投资银行入款的入款银行进行监控。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险治理轨制，完善业务过程，灵验驻扎和戒指 风险。基金托管东谈主将对基金参与转融通证券出借业务的投资比例进行监督和复核。  （二）基金托管东谈主应根据相关法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金钞票净 值狡计、基金份额净值狡计、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分拨、 关连信息表示、基金宣传推介材料（需基金治理东谈主主动提供）中登载基金功绩推崇数据等 进行监督和核查。  （三） 基金托管东谈主发现基金治理东谈主的投资运作相等他运作违背法律法例、《基金合 同》、本托管左券相等他相关章程时，应实时以书面神志文告基金治理东谈主限期修订，基金 治理东谈主收到文告后应实时查对，并以书面神志向基金托管东谈主发出回函，进行诠释或举证， 说明违章原因及修订期限。  在限期内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金治理东谈主改正。基金管 理东谈主对基金托管东谈主文告的违章事项未能在限期内修订的，基金托管东谈主应讲述中国证监会。 基金治理东谈主应补偿因其违背法律法例、行业自律性章程或《基金合同》或本托管左券相等 他相关章程而以至投资者和基金托管东谈主遭遇的损失。  对于依据交易神志尚未成交的且基金托管东谈主在交易前能够监控的投资指示，基金托管 东谈主发现该投资指示违背相关法律法法则程或者违背《基金合同》约定的，应当拒却推行， 立即文告基金治理东谈主，并向中国证监会讲述。  对于必须于估值完成后方可获知的监控目的或依据交易神志仍是成交的投资指示，基 金托管东谈主发现该投资指示违背相关法律法例或者违背《基金合同》约定的，应当立即文告 基金治理东谈主，并讲述中国证监会。  基金治理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在章程时期内回复基金 托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的合理疑义进行诠释或举证，对基金托管东谈主按照法例要求需 向中国证监会报送基金监督讲述的，基金治理东谈主应积极配合提供关连数据贵府和轨制等。  基金托管东谈主发现基金治理东谈主有要紧违章行动，应立即讲述中国证监会，同期文告基金 治理东谈主限期修订。  基金治理东谈主无刚直意义，拒却、落魄基金托管东谈主根据本左券章程利用监督权，或采取 拖延、诓骗等技能妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主提议训诲仍不 改正的，基金托管东谈主应讲述中国证监会。                  国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券         四、    基金治理东谈主对基金托管东谈主的业务核查  （一）基金治理东谈主对基金托管东谈主推行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于 基金托管东谈主安全撑捏基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复 核基金治理东谈主狡计的基金钞票净值和基金份额净值、根据基金治理东谈主指示办理计帐交收、 关连信息表示和监督基金投资运作等行动。  （二）基金治理东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账治理、未 推行或无故延伸推行基金治理东谈主资金划拨指示、表示基金投资信息等违背《基金法》、 《基金合同》、本托管左券相等他相关章程时，基金治理东谈主应实时以书面神志文告基金托 管东谈主限期修订，基金托管东谈主收到文告后应实时查对阐述并以书面神志向基金治理东谈主发出回 函，说明违章原因及修订期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述限期内，基金治理 东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主应积 极配合基金治理东谈主的核查行动，包括但不限于：提交关连贵府以供基金治理东谈主核查托管财 产的竣工性和实在性，在章程时期内回复基金治理东谈主并改正。基金托管东谈主对基金治理东谈主通 知的违章事项未能在限期内修订的，基金治理东谈主应讲述中国证监会。  （三）基金治理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违章行动，应立即讲述中国证监会，同期通 知基金托管东谈主限期修订，并将修订效果讲述中国证监会。  基金托管东谈主无刚直意义，拒却、落魄基金治理东谈主根据本左券章程利用监督权，或采取 拖延、诓骗等技能妨碍基金治理东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金治理东谈主提议训诲仍不 改正的，基金治理东谈主应讲述中国证监会。                 五、   基金财产撑捏  （一）基金财产撑捏的原则                                      《基 金合同》及本左券另有章程，不得自走时用、责罚、分拨基金的任何财产。 户用度由基金钞票承担。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 金财产的竣工与寂寞。 定到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时通 知基金治理东谈主采取模范进行催收。基金治理东谈主未实时催收给基金财产形成损失的，基金治理 东谈主应负责向相关当事东谈主追偿基金财产的损失，基金托管东谈主对此不承担任何包袱。 由期货公司或证券公司负责计帐交收的基金财产（包括但不限于期货保证金账户内的资金、 期货合约等）相等收益，若由于该等机构或该机构会员单元等本左券当事东谈主外第三方的原因 给基金财产形成的损失等，基金托管东谈主不承担包袱。 管基金财产。   （二）《基金合同》顺利前召募资金的验资和入账 治理东谈主托福的登记机构开立并治理。基金召募期满或基金治理东谈主秘书罢手召募时，召募的基 金份额总和、基金召募金额（含网下股票认购所召募的股票按《基金合同》约定的估值方法 狡计的价值）      、基金份额捏有东谈主东谈主数合适《基金法》、                       《运作办法》等相关章程后，基金治理 东谈主应将属于本基金财产的一齐资金和股票划入在基金托管东谈主为本基金开立的基金银行账户 和证券账户。同期在章程时期内，由基金治理东谈主在法如期限内礼聘合适《中华东谈主民共和国证 券法》章程的司帐师事务所对基金进行验资，并出具验资讲述，出具的验资讲述应由参加验 资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师署名方为灵验。 构按章程办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供必要的协助。   （三）基金的银行账户的开设和治理 本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金托管东谈主有权 东谈主名章。本基金的一切货币进出举止，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、 收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 金治理东谈主不得假借本基金的形态开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行 本基金业务除外的举止。                                《现款治理暂行条例》                                         、 《支付结算办法》以相等他关连章程。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开设和治理 算有限包袱公司开设证券账户。 金治理东谈主不得出借或未经另一方同意私行转让本基金的证券账户；亦不得使用本基金的证券 账户进行本基金业务除外的举止。 算备付金账户，用于办理基金托管东谈主所托管的包括本基金在内的一齐基金在证券交易所进行 证券投资所触及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限包袱公司的 章程推行。 关账户的开设、使用的，若无关连章程，则基金托管东谈主应当比照并死守上述对于账户开设、 使用的章程。  （五）债券托管账户的开设和治理  《基金合同》顺利后，基金治理东谈主负责以基金的形态苦求并取得插足世界银行间同行拆 借阛阓的交易履历，并代表基金进行交易；基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、银行间阛阓登记 结算机构的相关章程，以基金的形态在中央国债登记结算有限包袱公司、银行间阛阓计帐所 股份有限公司开设银行间债券阛阓债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债 券阛阓债券和资金的计帐。基金治理东谈主和基金托管东谈主应共同负责完成银行间债券阛阓准入备 案。  （六）期货关连账户的开设和治理      基金治理东谈主根据投资需要按照章程开立期货保证金账户及期货交易编码等。完成上述 账户开立后，基金治理东谈主应以书面神志将期货公司提供的期货保证金账户的脱手资金密码和 阛阓监控中心的登拜托户名及密码见告基金托管东谈主。资金密码和阛阓监控中心登录密码重置 由基金治理东谈主进行，重置后务必实时文告托管东谈主。                  国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   基金托管东谈主和基金治理东谈主应当在开户过程中彼此配合，并提供所需贵府。基金治理东谈主 保证所提供的账户开户材料的实在性和灵验性，且在关连贵府变更后实时将变更的贵府提供 给基金托管东谈主。  （七）其他账户的开立和治理 基金治理东谈主协助基金托管东谈主按摄影关法律法例和本左券的约定协商后开立。新账户按相关规 定使用并治理。   （八）基金投资银行入款账户的开立和治理   基金投资银行如期入款应由基金治理东谈主与入款银行总行或其授权分行签订总体配合协 议，并将资金存放于入款银行总行或其授权分行指定的分支机构。   入款账户必须以基金形态开立，账户称呼为基金称呼，入款账户开户文献上加盖预留 印鉴及基金治理东谈主公章。预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专用章”和基金 托管东谈主有权东谈主名章。入款证实书原件由托管东谈主负责撑捏。   本基金投资银行入款时，基金治理东谈主应当与入款银行签订具体入款左券，明确入款的 类型、期限、利率、金额、账号、对账状貌、支取状貌、账户治理等确定。入款左券须约定 将托管东谈主为本基金开立的托管银行账户指定为惟一趟款账户，任何情况下，入款银行都不得 将入款本息划往任何其他账户。   为驻扎出奇情况下的流动性风险，如期入款左券中应当约定提前支取要求。   基金所投资如期入款存续期间，基金治理东谈主、基金托管东谈主应当与入款银行建立如期对 账机制，确保基金银行入款业务账目及查对的实在、准确。   （九）基金财产投资的相关有价凭证的撑捏   什物证券、银行如期入款存单等有价凭证由基金托管东谈主存放于其档案库或保障柜，但要 与非本基金的其他有价凭证分开撑捏。撑捏凭证由基金托管东谈主捏有，基金托管东谈主承担撑捏职 责。基金托管东谈主对由基金托管东谈主除外机构骨子灵验戒指的证券不承担撑捏包袱。   （十）与基金财产相关的要紧合同及相关凭证的撑捏   基金托管东谈主按照法律法例撑捏由基金治理东谈主代表基金签署的与基金相关的要紧合同及 相关凭证。基金治理东谈主代表基金签署相关要紧合同后应在收到合同蓝本后 30 日内将一份正 本的原件提交给基金托管东谈主。除本左券另有章程外，基金治理东谈主在代表基金签署与基金相关 的要紧合同期应保证基金一方捏有两份以上的蓝本，以便基金治理东谈主和基金托管东谈主至少各捏                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 有一份蓝本的原件。要紧合同的撑捏期限不少于法律法例的章程。   对于无法取得二份以上的蓝本的，基金治理东谈主应向基金托管东谈主提供与合同原件查对一致 的并加盖基金治理东谈主公章的合同传真件或复印件或扫描件，未经两边协商一致，合同原件不 得转动。              六、   指示的发送、阐述及推行   （一）基金治理东谈主对发送指示东谈主员的书面授权                                   ），载明基金 治理东谈主有权发送指示的东谈主员名单（以下称“指示发送东谈主员”                          ）及各个东谈主员的权限范围。基金 治理东谈主应向基金托管东谈主提供预留印鉴样本、指示发送东谈主员的名章样本和署名样本。 字并加盖公章，若由授权署名东谈主签署，应附上基金治理东谈主法定代表东谈主的授权书。基金托管东谈主 在收到授权文献原件并经电话阐述后，授权文献即顺利。淌若授权文献中载明具体顺利时期 的，该顺利时期不得早于基金托管东谈主收到授权文献并经电话阐述的时点。如早于前述时期， 则以基金托管东谈主收到授权文献并经电话阐述的时点为授权文献的顺利时期。   对于基金治理东谈主拟通过基金托管东谈主电子作事平台发送划款指示的，基金治理东谈主需与基金 托管东谈主签署关连作事左券，并提供授权文献相等他基金托管东谈主要求的材料，由基金托管东谈主为 基金治理东谈主的被授权东谈主在电子作事平台确立关连操作权限。   对于基金治理东谈主通过深证通金融数据交换平台电子直连的状貌向托管东谈主发出划款指示 的（以下简称“深证通电子直连”），基金治理东谈主应确保划款指示正当灵验。对于已通过深证 通数据接口识别并插足基金托管东谈主指示系统的划款指示，基金治理东谈主不可否定其效力，并视 为已通过基金治理东谈主的稳妥授权。 权机关要求外，其内容不得向指示发送东谈主员及关连操作主谈主员除外的任何东谈主表示、表示，但法 律法例或有权机关另有要求的除外。   （二）指示的内容   指示包括付款指示（含赎回、分成付款指示、银行间业务划款指示）以相等他资金划拨                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 指示等。对于通过传真或电子邮件发送扫描件状貌发送的指示，基金治理东谈主发送给基金托管 东谈主的划款指示应写明以下要素：资金用途、支付时期、金额、账户信息等，加盖预留印鉴并 由被授权东谈主署名或加盖名章；对于通过深证通电子直连状貌发送的指示、电子作事平台发送 的划款指示或由电子平台推送给基金治理东谈主并需基金治理东谈主阐述后能力发送的划款指示，基 金治理东谈主的被授权东谈主向基金托管东谈主发送划款指示时应写明以下要素：资金用途、支付时期、 金额、账户信息等（以上内容统称为“划款指示的书面要素”）                            。关连登记结算公司向基金托 管东谈主发送的结算文告视为基金治理东谈主向基金托管东谈主发出的指示。   （三）指示的发送、阐述和推行 扫描件、深证通电子直连或电子作事平台的状貌向基金托管东谈主发送。对于指示发送东谈主员发出 的指示，基金治理东谈主不得否定其效力。 易权限内，并依据关连业务国法发送指示。对于通过传真或电子邮件发送扫描件状貌发送的 划款指示，基金治理东谈主有义务在发送划款指示后实时与基金托管东谈主进行灌音电话阐述。因基 金治理东谈主未能实时与基金托管东谈主进行指示阐述,以至资金未能实时到账所形成的损失不由基 金托管东谈主承担。对于通过深证通电子直连或电子作事平台发送的划款指示，基金治理东谈主需在 划款指示追踪界面检察划款指示是否完成。淌若由于基金托管东谈主自己缺欠影响资金未能实时 到账所形成的损失由基金托管东谈主承担。 根据《基金合同》和相关法律法例的章程对指示的内容合规性进行查验。对于通过传真或电 子邮件发送扫描件状貌发送的指示，基金托管东谈主形态一致性神志审查的状貌限于考据划款指 令的前述书面要素是否皆全、审核划款指示用章和签发东谈主的署名或名章是否与预留印鉴样 本、被授权东谈主的署名样本或名章样本相符、操作权限是否与授权文献一致；对于通过深证通 电子直连或电子作事平台状貌发送的划款指示，视为由基金治理东谈主灵验被授权东谈主发送，基金 托管东谈主神志审查的状貌限于考据划款指示的前述书面要素是否皆全。对形态一致性神志审查 无误、正当合规的指示，基金托管东谈主应在规如期限内推行，不得延误。 盖章章后实时传真或通过其他两边认同的状貌提供给基金托管东谈主。 发送指示日完成划款的指示，基金治理东谈主应给基金托管东谈主预留至少距划款收尾时点 2 个工                     国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 作小时（使命时期：使命日 9：00-11：30，13：00-17：00）的指示推行时期。因基金治理东谈主 原因导致指示传输不足时而未能留出虚耗的推行时期，以至指示未能实时推行所形成的损失 由基金治理东谈主承担。 并进行电话阐述，基金托管东谈主应根据本左券要求按投资指示推行。15:00 之后发送的，基金 托管东谈主费力推行但不保证推行到手，由于基金治理东谈主未能在章程时期内向基金托管东谈主发送指 令导致划付失败的，由基金治理东谈主承担该包袱，基金托管东谈主不承担该包袱。 确保基金的证券账户有虚耗的证券余额。对超头寸的指示，以及逾越证券账户证券余额的指 令，基金托管东谈主可不予推行，但应立即文告基金治理东谈主，由此形成的损失，由基金治理东谈主承 担。   （四）基金治理东谈主发送无理指示的情形和处理神志   基金治理东谈主发送无理指示的情形包括指示违背法律法例和本左券，指示发送东谈主员无权或 高出权限发送指示，指示发送东谈主员发送的指示不可辨识或投资指示的要素不全导致无法推行 等情形。  基金托管东谈主在推行监督职能时，发现基金治理东谈主的指示无理时，有权拒却推行，并实时 文告基金治理东谈主改正。基金治理东谈主如需排除指示，应在基金托管东谈主推行指示之前出具书面撤 销说明或在原指示上注明“作废”               ，并加盖预留印鉴发送给基金托管东谈主，并与基金托管东谈主进 行电话阐述，基金托管东谈主阐述后，该书面撤退的说明或指示顺利。淌若基金托管东谈主在收到书 面排除的说明或指示前已推行原指示，由此形成的损失由基金治理东谈主承担。  （五）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、拒却推行指示的情形和处理神志   基金托管东谈主发现基金治理东谈主的指示犯法、违章的，有权视情况暂缓或不予推行，并实时 书面文告基金治理东谈主修订。基金治理东谈主收到文告后应实时查对，并以书面神志对基金托管东谈主 发出回函阐述，基金治理东谈主未予书面回函阐述的，也视为同意基金托管东谈主的处理，由此形成 的损失由基金治理东谈主承担。  （六）基金托管东谈主未按照基金治理东谈主指示推行的处理方法  对于基金治理东谈主的灵验指示和文告，除非违背法律法例、《基金合同》、托管左券，基 金托管东谈主不得无故拒却或拖延推行。基金托管东谈主因缺欠未按照基金治理东谈主合适法律法例、 《基金合同》及本左券章程的灵验指示推行或拖延推行基金治理东谈主的前述灵验指示，以至基 金份额捏有东谈主、本基金或基金治理东谈主的利益受到毁伤的，基金托管东谈主应负补偿包袱。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券  （七）被授权东谈主员及授权权限的变更   基金治理东谈主若对授权文告内容进行修改（包括但不限于指示发送东谈主员的名单的修改，及 /或权限的修改），应当至少提前 1 个使命日文告基金托管东谈主；修改授权文告的文献应由基金 治理东谈主加盖公章并由其法定代表东谈主或授权代表署名（如是授权代表，需要由法定代表东谈主出具 授权书）。基金治理东谈主对授权文告的修改应当至少提前 1 个使命日以传真是神志发送给基金 托管东谈主，同期电话文告基金托管东谈主，基金托管东谈主收到变更文告后应向基金治理东谈主电话阐述。 基金治理东谈主对授权文告内容的修改自文告投递基金托管东谈主并经基金托管东谈主阐述无异议之时 起顺利。基金治理东谈主在而后 3 个使命日内将对授权文告修改的文献原件送交基金托管东谈主，原 件与传真件不一致的，基金托管东谈主应实时与基金治理东谈主研究给予阐述，在阐述前基金托管东谈主 以传真件为准推行指示，由此产生的包袱由基金治理东谈主承担。基金治理东谈主更换被授权东谈主文告 顺利后，对于已被撤换的东谈主员无权发送的指示，或被调动授权东谈主员超权限发送的指示，基金 托管东谈主不予推行。如因托管东谈主缺欠形成损失的，由托管东谈主承担包袱。   （八）其他事项   除因其自己特意或要紧罪戾原因以至基金的利益受到毁伤而负补偿包袱外，基金托管东谈主 按照法律法例、本左券的章程推行基金治理东谈主指示而引起的任何损失，基金托管东谈主不负补偿 包袱。              七、   交易及计帐交收安排  （一）基金治理东谈主负责选拔代理本基金证券、期货买卖的证券狡计机构、期货经纪机构。   （1）资金淳朴，信誉细密。   （2）财务情状细密，狡计行动表率，最近一年未因要紧违章行动而受到相关治理机关 的处罚。   （3）里面治理表率、严格，具备健全的内戒指度，并能称心本基金运作高度遮掩的要 求。   （4）具备基金运作所需的高效、安全的通信条件，交易设施合适代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息作事。   （5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究东谈主员，能实时、如期、全面地为基 金提供宏不雅经济、行业情况、阛阓走向、证券分析的研究讲述及周全的信息作事，并能根据                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 基金投资的特定要求，提供专题研究讲述。   基金治理东谈主根据以上标准进行检会后确定证券狡计机构。基金治理东谈主与被选拔的证券经 纪商签订托福左券（或交易单元租用左券），并按照法律法例的章程向中国证监会讲述。基 金治理东谈主应将托福左券（或交易单元租用左券）的原件实时送交基金托管东谈主。   基金治理东谈主应实时以书面神志文告基金托管东谈主基金交易单元的号码、券商称呼、佣金费 率等基金基本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在初度进行交易的 10 个使命日 前文告基金托管东谈主，交易单元退租应在次日内文告到基金托管东谈主。 管东谈主共同签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的关连章程推行，若无 明确章程的，可参摄影关证券买卖、证券经纪机构选拔的国法推行。  （二）基金投资证券后的计帐交收安排 东谈主证券资金结算左券》，共同死守中国证券登记结算有限包袱公司（下称“中登公司”）制定 的关连业务国法和章程，该等国法和章程以及《托管东谈主证券资金结算左券》自动成为本要求 约定的内容。基金治理东谈主瞻念察并认同，淌若本托管左券与中登公司关连业务国法、章程以及 《托管东谈主证券资金结算左券》的约定相打破的，以中登公司关连业务国法、章程以及《托管 东谈主证券资金结算左券》的约定为准。   本基金投资于交易所证券发生的资金计帐交割由基金托管东谈主负责办理。本基金统统场内 证券交易的计帐交割由基金托管东谈主手脚极度结算参与东谈主代理所托管的基金与中登公司进行 结算，场内证券投资的应付计帐款由基金托管东谈主根据中登公司的交收数据主动从托管账户中 扣收。   基金托管东谈主承担由基金托管东谈主缺欠形成的平淡结算、交收业务无法完成的包袱；若由于 基金治理东谈主原因形成的平淡结算业务无法完成，包袱由基金治理东谈主承担。   （三）资金、证券账目和交易记载查对   （1）交易记载的查对   基金治理东谈主按日进行交易记载的查对。逐日对外表示净值之前，必须保证今日统统骨子 交易记载与基金司帐账簿上的交易记载实足一致。淌若骨子交易记载与司帐账簿记载不一                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 致，形成基金司帐核算不竣工或不实在，由此导致的损失由基金治理东谈主承担。   （2）资金账目的查对   资金账目按日核实。   （3）证券账目的查对   基金治理东谈主和基金托管东谈主每交易日收尾后查对基金交易所场内证券账目，确保两边账目 相符。基金治理东谈主和基金托管东谈主每月月末终末一个交易日查对非交易所场内的证券账目。   （四）基金申购、赎回业务处理的基本章程 合证券的计帐交收以及现款替代的计帐；在 T+1 日办理现款替代的交收以及现款差额的清 算，在 T+2 日办理现款差额的交收，并将效果发送给申购赎回代理券商、基金治理东谈主和基金 托管东谈主。 和基金托管东谈主也可经协商一致后，在法律法法则程和《基金合同》约定的范围内，采取可行 的交收状貌。              八、   基金钞票净值狡计和司帐核算   （一）基金钞票净值的狡计和复核   基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的价值。   基金份额净值按照每个估值日闭市后，基金钞票净值除以当日基金份额的余额数目狡计， 精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入。基金治理东谈主不错成立大额赎回情形下的净值 精度救急调整机制。国度另有章程的，从其章程。   基金治理东谈主应每个估值日对基金钞票估值，但基金治理东谈主根据法律法例或《基金合 同》的章程暂停估值时除外。估值原则应合适《基金合同》、《证券投资基金司帐核算业务 指引》相等他法律、法例的章程。基金钞票净值和基金份额净值由基金治理东谈主负责狡计， 基金托管东谈主复核。基金治理东谈主应于每个估值日对基金钞票估值后，将基金钞票净值、基金                 国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 份额净值以两边认同的状貌发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值狡计效果复核后以两边 认同的状貌发送给基金治理东谈主，由基金治理东谈主按章程对基金净值给予公布。   根据《基金法》         ，基金治理东谈主狡计并公告基金净值信息，基金托管东谈主复核、审查基金管 理东谈主狡计的基金净值信息。因此，本基金的司帐包袱方是基金治理东谈主，就与本基金相关的 司帐问题，如经关连各方在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的观点，按照基金管 理东谈主对基金净值信息的狡计效果对外给予公布。法律法例以及监管部门有强制章程的，从 其章程。如有新增事项，按最新章程估值。  （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、债券、钞票支捏证券、股指期货合约、银行入款本息、应收款项、 其它投资等钞票及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未发 生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考相似投资品种 的现行市价及要紧变化身分，调整最近交易市价，确定公允价钱。 第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价估值。                                  ，考中估值日第 三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估值全价或推选估值全价进行估值。 挂牌转让的钞票支捏证券，接收估值时间确定公允价值。   （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。                 国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 活跃阛阓上未经调整的报价手脚估值日的公允价值进行估值；对于活跃阛阓报价未能代表估 值日公允价值的情况下，应付阛阓报价进行调整，阐述估值日的公允价值；对于不存在阛阓 举止或阛阓举止很少的情况下，则接收估值时间确定其公允价值。 易取得的带限售期的股票等刊行时明确一如期限限售期的股票，按监管机构或行业协会相关 章程确定公允价值。   （3）对世界银行间阛阓上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值全价估值。对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的惟一估值全价或推选估值全价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   （4）统一证券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按证券所处的阛阓分别估值。   （5）捏有的银行如期入款或文告入款以本金列示，按左券或合同利率逐日阐述利息收 入。   （6）因捏有股票而享有的配股权，接收估值时间确定公允价值。   （7）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，接收最近交易日结算价估值。国度有最新 章程的，按其章程进行估值。   （8）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照关连法律法例和行业协会的关连 章程进行估值。   （9）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票推行，国度有最新章程 的，按其章程进行估值。   （10）本基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值；遴选的第 三方估值机构未提供估值价钱的，按估值时间确定公允价值。   （11）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金治理东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估值。   （12）关连法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项，按国度最 新章程估值。   如基金治理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、神志及关连法 律法例的章程或者未能充分珍贵基金份额捏有东谈主利益时，应立即文告对方，共同查明原因， 两边协商治理。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （三）基金份额净值无理的处理状貌   基金治理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、稳妥、合理的模范确保基金钞票估值的准确性、 实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值无理时，视为基金份额净 值无理。   本托管左券当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，淌若由于基金治理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自己的缺欠形成估值无理，导致其他当事东谈主遭遇损失的，缺欠的包袱东谈主应当对由于该 估值无理遭遇损不当事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值无理处理原则”给予补偿，承担 补偿包袱。   上述估值无理的主要类型包括但不限于：贵府呈文差错、数据传输差错、数据狡计差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值无理已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值无理包袱方应实时和谐各方， 实时进行更正，因更正估值无剪发生的用度由估值无理包袱方承担；由于估值无理包袱方未 实时更正已产生的估值无理，给当事东谈主形成损失的，由估值无理包袱方对径直损失承担补偿 包袱；若估值无理包袱方仍是积极和谐，况且有协助义务确当事东谈主有虚耗的时期进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿包袱。估值无理包袱方应付更正的情况向相关当事东谈主进行确 认，确保估值无理已得到更正。   （2）估值无理的包袱方对相关当事东谈主的径直损失负责，不合辗转损失负责，况且仅对 估值无理的相关径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值无理而取得不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得利的义务。但估值无理 包袱方仍应付估值无理负责。淌若由于取得不当得利确当事东谈主不返还或不一齐返还不当得利 形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值无理包袱方应补偿受损方的损失，并在其支 付的补偿金额的范围内对取得不当得利确当事东谈主享有要求托福不当得利的权益；淌若取得不 当得利确当事东谈主仍是将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是取得的补偿额 加上仍是取得的不当得利返还的总和逾越其骨子损失的差额部分支付给估值无理包袱方。   （4）估值无理调整接收尽量还原至假定未发生估值无理的正确情形的状貌。   估值无理被发现后，相关确当事东谈主应当实时进行处理，处理的神志如下：                  国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （1）查明估值无剪发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估值无剪发生的原因确定 估值无理的包袱方；   （2）根据估值无理处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值无理形成的损失进行评估；   （3）根据估值无理处理原则或当事东谈主协商的方法由估值无理的包袱方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值无理处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值无理的更正向相关当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值狡计出现无理时，基金治理东谈主应当立即给予修订，通报基金托管东谈主， 并采取合理的模范恶臭损失进一步扩大。   （2）无理偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金治理东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；无理偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金治理东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）由于本基金的基金司帐包袱方由基金治理东谈主担任，与本基金相关的司帐问题，如 经两边在对等基础上充分接洽后，尚不可达成一致的，基金治理东谈主向基金托管东谈主出具加盖公 章的书面说光芒，按基金治理东谈主的建议推行，由此给基金份额捏有东谈主和基金财产形成的损失， 由基金治理东谈主负责赔付。   （4）若基金治理东谈主狡计的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，而且基金托 管东谈主未对狡计过程提议疑义或要求基金治理东谈主书面说明，基金份额净值出错且形成基金份额 捏有东谈主损失的，应根据法律法例的章程对投资者或基金支付补偿金，就骨子向投资者或基金 支付的补偿金额，基金治理东谈主与基金托管东谈主按照治理费和托管费的比例各自承担相应的责 任。   （5）如基金治理东谈主和基金托管东谈主对基金钞票净值和基金份额净值的狡计效果，天然多 次再行狡计和查对仍不可达成一致时，为幸免不可按时表示净值的情形，以基金治理东谈主的计 算效果对外表示，由此给基金份额捏有东谈主和基金形成的损失，基金托管东谈主给予免责。   （6）由于一方当事东谈主提供的信息无理，另一方当事东谈主在采取了必要合理的模范后仍不 能发现该无理，进而导致净值狡计无理形成基金份额捏有东谈主的损失，以及由此形成以后交易 日净值狡计顺延无理而引起的基金份额捏有东谈主的损失，由提供无理信息确当事东谈主一方负责赔 偿。   （7）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。                  国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （1）基金治理东谈主或基金托管东谈主按本左券约定的估值方法的第（11）项进行估值时，所 形成的舛误不手脚基金钞票估值无理处理。   （2）由于不可抗力原因，或证券/期货交易所、登记机构、入款银行、指数编制机构等 第三方机构发送的数据无理，或国度司帐策略变更、阛阓国法变更等非基金治理东谈主与基金托 管东谈主原因，基金治理东谈主和基金托管东谈主天然仍是采取必要、稳妥、合理的模范进行查验，但未 能发现无理的，由此形成的基金钞票估值无理，基金治理东谈主和基金托管东谈主免除补偿包袱。但 基金治理东谈主和基金托管东谈主应当积极采取必要的模范摈斥或消弱由此形成的影响。   （3）基金治理东谈主和基金托管东谈主由于各自时间系统成立而产生的净值狡计尾差，以基金 治理东谈主狡计效果为准。   （四）暂停估值的情形 值时间仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商一致的，基金治理东谈主应当 暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度相关部门章程的司帐轨制推行。   （六）基金账册的建立   基金治理东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》顺利后，应按照两边约定的统一记账方法会通 计处理原则，分别独就地成立、登记和撑捏基金的全套账册，对两边各自的账册如期进行核 对，彼此监督，以保证基金财产的安全。若两边对司帐处理方法存在分歧，应以基金治理东谈主 的处理方法为准。   经对账发现关连各方的账目存在不符的，基金治理东谈主和基金托管东谈主必须实时查明原因并 修订，保证关连各方平行登录的账册记载实足相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金净值信息的狡计和公告的，以基金治理东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表和如期讲述的编制和复核   基金财务报表由基金治理东谈主和基金托管东谈主每月分别寂寞编制。月度报表的编制，应于每                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 月晦了后5个使命日内完成；             《基金合同》顺利后，基金招募说明书、基金居品贵府摘抄的信 息发生要紧变更的，基金治理东谈主应当在三个使命日内，更新基金招募说明书和基金居品贵府 摘抄，并登载在章程网站上，其中基金居品贵府摘抄还应当登载在基金销售机构网站或营业 网点；基金招募说明书、基金居品贵府摘抄其他信息发生变更的，基金治理东谈主至少每年更新 一次。基金隔绝运作的，基金治理东谈主不再更新基金招募说明书和基金居品贵府摘抄。季度报 告应在季度收尾之日起15个使命日内给予公告；中期讲述在司帐年度半年终了后两个月内予 以公告；年度讲述在司帐年度终了后三个月内给予公告。《基金合同》顺利不足2个月的， 基金治理东谈主不错不编制当期季度讲述、中期讲述或者年度讲述。   基金治理东谈主在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 收到后应在 3 日内进行复核，并将复核效果书面文告基金治理东谈主。基金治理东谈主在季度讲述完 成当日，将相关讲述提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个使命日内完成复 核，并将复核效果书面文告基金治理东谈主。基金治理东谈主在中期讲述完成当日，将相关讲述提供 给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 个使命日内完成复核，并将复核效果书面通 知基金治理东谈主。基金治理东谈主在年度讲述完成当日，将相关讲述提供基金托管东谈主复核，基金托 管东谈主应在收到后 45 个使命日内完成复核，并将复核效果书面文告基金治理东谈主。基金治理东谈主 和基金托管东谈主之间的上述文献交游均以传真是状貌或两边约定的其他状貌进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金治理东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行调整，调整以两边认同的账务处理状貌为准；若两边无法达成一致，以基 金治理东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金治理东谈主提供的讲述上加盖业务印 鉴或者出具加盖业务印鉴的复核观点书或进行电子阐述，两边各自留存一份。淌若基金治理 东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就关连报抒发成一致，基金治理东谈主有权按照其 编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就关连情况报中国证监会备案。   基金托管东谈主在对财务司帐讲述、季度讲述、中期讲述或年度讲述复核完结后，需盖章确 认或出具相应的复核阐述书或进行电子阐述，以备有权机构对关连文献审核时教导。   （八）基金治理东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金功绩相比基准的基础数据和编制效果。                  九、   基金收益分拨   （一）基金收益分拨的原则                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 具体分拨决策以公告为准。若《基金合同》顺利不悦 3 个月可不进行收益分拨； 行收益分拨。在收益评价日，基金治理东谈主对基金净值增长率和标的指数同期增长率进行狡计， 狡计方法详见《招募说明书》； 标的指数同期增长率。基于本基金的性质和性情，本基金收益分拨无需以弥补蚀本为前提， 收益分拨后基金份额净值有可能低于面值；   在不影响基金份额捏有东谈主利益的情况下，基金治理东谈主可在法律法例允许的前提下酌情调 整以上基金收益分拨原则，此项调整不需要召开基金份额捏有东谈主大会。   （二）基金收益分拨决策的制定和实施神志   基金收益分拨决策由基金治理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核。   基金收益分拨决策确定后，由基金治理东谈主依照《信息表示办法》在章程引子公告。   基金治理东谈主向基金托管东谈主下达收益分拨的付款指示，基金托管东谈主按指示将收益分拨的全 部资金划入基金治理东谈主的指定账户。                  十、   基金信息表示   （一）遮掩义务            、《基金合同》、《信息表示办法》                           、《流动性风险治理章程》相等他 相关章程外，基金治理东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方取得的业务信 息应予遮掩。基金治理东谈主与基金托管东谈主对本基金的任何信息，不得在其公开表示之前，先 行对两边和基金份额捏有东谈主大会除外的任何机构、组织和个东谈主表示。法律法例另有章程的 除外。 必要之外，不得为其他目的使用、利用其所瞻念察的基金的遮掩信息，况且应当将遮掩信息                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 限制在为推行前述义务而需要了解该遮掩信息的职员范围之内。然则，如下情况不应视为 基金治理东谈主或基金托管东谈主违背遮掩义务：   （1）非因基金治理东谈主和基金托管东谈主的原因导致遮掩信息被表示、表示或公开；   （2）基金治理东谈主和基金托管东谈主为死守和遵循法院判决和裁定、仲裁裁决或中国证监会 等监管机构的号召、决定所作念出的信息表示或公开；   （3）法律法例或有权机构要求表示的；   （4）因不可抗力发生信息表示或公开的；   （5）因审计、法律等外部专科照顾人提供作事需要提供的。   （二）信息表示的内容   基金的信息表示内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管左券、基金居品资 料摘抄、基金份额发售公告、《基金合同》顺利公告、基金净值信息、基金份额折算日公 告、基金份额折算效果公告、基金份额上市交易公告书、申购赎回清单、基金份额申购、 赎回对价、基金如期讲述（包括基金年度讲述、基金中期讲述和基金季度讲述）、临时报 告、默契公告、计帐讲述、基金份额捏有东谈主大会决议、投资钞票支捏证券的关连公告、投 资股指期货的关连公告、基金参与融资和转融通证券出借交易的关连公告等中国证监会规 定的其他信息。基金年度讲述中的财务司帐讲述需经合适《中华东谈主民共和国证券法》章程 的司帐师事务所审计后，方可表示。   （三）基金治理东谈主和基金托管东谈主在信息表示中的职责和信息表示神志   基金托管东谈主和基金治理东谈主在信息表示过程中应以保护基金份额捏有东谈主利益为宗旨，诚 实信用，严守秘要。基金治理东谈主和基金托管东谈主应根据关连法律法例、《基金合同》的章程各 自承担相应的信息表示职责。基金治理东谈主负责办理与基金相关的信息表示事宜，基金托管 东谈主应当按照关连法律法例和《基金合同》的约定，对于应由基金托管东谈主复核的事项进行复 核，基金托管东谈主复核无误后，由基金治理东谈主给予公布。   基金治理东谈主和基金托管东谈主应积极配合、彼此监督，保证按照法定的状貌和时限推行信 息表示义务。   基金治理东谈主应当在中国证监会章程的时期内，将应予表示的基金信息通过章程引子、 基金上市交易的证券交易所网站表示。根据法律法例应由基金托管东谈主公开表示的信息，基 金托管东谈主将通过章程报刊或基金托管东谈主的互联网网站公开表示。   当出现下述情况时，基金治理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸表示基金关连信息：                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （1）不可抗力；   （2）基金投资所触及的证券/期货交易阛阓遇法定节沐日或因其他原因暂停营业时；   （3）法律法例、基金合同或中国证监会章程的其他情况。   基金托管东谈主应当按照关连法律、行政法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金治理东谈主编制的基金钞票净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、基金业 绩推崇数据、基金如期讲述、更新的招募说明书、基金居品贵府摘抄、基金计帐讲述等相 关基金信息进行复核、审查，并向基金治理东谈主进行书面或电子阐述。   基金年度讲述中的财务司帐讲述必须经合适《中华东谈主民共和国证券法》章程的司帐师 事务所审计。   照章必须表示的信息发布后，基金治理东谈主、基金托管东谈主应当按照关连法律法法则程将 信息置备于各自办公时局、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。基金管 理东谈主、基金托管东谈主应为文本存放、基金份额捏有东谈主查询相关文献提供必要的时局和其他便 利。   基金治理东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容实足一致。   （四）基金托管东谈主讲述   基金托管东谈主应按《基金法》              、《信息表示办法》和其他相关法律法例的章程于上半年度 收尾后两个月内、每年收尾之日起三个月在基金中期讲述及年度讲述均分别出具托管东谈主报 告。                    十一、 基金用度   （一）基金治理费的计提比例和计提方法   本基金的治理费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。治理费的狡计方法如下：   H＝E×0.15%÷以前天数   H 为逐日应计提的基金治理费   E 为前一日的基金钞票净值   基金治理费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金治理东谈主向基金托管东谈主发 送基金治理费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 5 个使命日内从基金财产中一次性支 付给基金治理东谈主。若遇法定节沐日、公休日等，顺延至最近可支付日支付。                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%年费率计提。托管费的狡计方法如下：   H＝E×0.05%÷以前天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金治理东谈主向基金托管东谈主发 送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 5 个使命日内从基金财产中一次性支 取。若遇法定节沐日、公休日等，顺延至最近可支付日支付。   （三）证券/期货交易用度、               《基金合同》顺利后与基金关连的信息表示用度、基金份额 捏有东谈主大会用度、《基金合同》顺利后与基金关连的司帐师费、讼师费、仲裁费和诉讼费、 基金的银行汇划用度、基金的关连账户的开户用度及珍贵用度、基金上市费及年费等根据有 关法例、    《基金合同》及相应左券的章程，由基金托管东谈主按基金治理东谈主的划款指示并根据费 用骨子开销金额支付，列入当期基金用度。   （四）不列入基金用度的技俩   基金治理东谈主与基金托管东谈主因未推行或未实足推行义务导致的用度开销或基金财产的损 失、《基金合同》顺利前的关连用度（包括但不限于验资费、司帐师和讼师费、信息表示费 用等用度）、处理与基金运作无关的事项发生的用度、标的指数许可使用费、其他根据关连 法律法例以及中国证监会的相关章程不得列入基金用度的技俩不列入基金用度。   （五）基金治理费、基金托管费的复核神志   基金托管东谈主对不合适《基金法》、《运作办法》等相关章程、                             《基金合同》以及本左券的 其他用度有权拒却推行。   基金托管东谈主对基金治理东谈主计提的基金治理费、基金托管费等，根据本托管左券和《基金 合同》的相关章程进行复核。   （六）淌若基金托管东谈主发现基金治理东谈主违背相关法律法例的相关章程和《基金合同》                                       、 本左券的约定，从基金财产中列支用度，有权要求基金治理东谈主作念出版面诠释，淌若基金托管 东谈主合计基金治理东谈主无刚直或合理的意义，不错拒却支付。              十二、 基金份额捏有东谈主名册的撑捏                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （一）基金份额捏有东谈主名册的撑捏   基金份额捏有东谈主名册至少应包括基金份额捏有东谈主的称呼和捏有的基金份额。基金份额捏 有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金治理东谈主的指示编制和撑捏，基金治理东谈主和基金托管 东谈主应按照当今关连国法分别撑捏基金份额捏有东谈主名册。撑捏状貌不错接收电子或文档的形 式。撑捏期限不低于法定最低期限。   在基金托管东谈主要求或编制中期讲述和年度讲述前，基金治理东谈主应将相关贵府送交基金托 管东谈主，不得无故拒却或延误提供，并保证其实在性、准确性和竣工性。基金托管东谈主不得将所 撑捏的基金份额捏有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应死守遮掩义务。   若基金治理东谈主或基金托管东谈主由于自己原因无法妥善撑捏基金份额捏有东谈主名册，应按相关 法法则程各自承担相应的包袱。   （二）基金份额捏有东谈主名册的提交   基金治理东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额捏有东谈主名册：                                  《基金合同》 顺利日、《基金合同》隔绝日、基金份额捏有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册。基金份额捏有东谈主名册的内容必须包括基金份额捏有东谈主的名 称和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额捏有东谈主名册应于下月前十个使命日 内提交；    《基金合同》顺利日、             《基金合同》隔绝日等触及到基金进攻事项日历的基金份额捏 有东谈主名册应于发诞辰后十个使命日内提交。              十三、 基金相关文献档案的保存   （一）档案保存   基金治理东谈主应保存财产业务举止的记载、账册报表和其他关连贵府。基金托管东谈主应保存 基金托管业务举止的记载、账册、报表和其他关连贵府。基金治理东谈主和基金托管东谈主都应当按 章程的期限撑捏，保存期限不低于法定最低期限。   （二）合同档案的建立 基金托管东谈主，并在 30 日内将合同文本蓝本投递基金托管东谈主处。 两边约定的其他状貌发送给基金托管东谈主。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （三）变更与协助   若基金治理东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任东谈主吸收相 应文献。   （四）基金治理东谈主和基金托管东谈主应按各自职责竣工保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记载和进攻合同等，承担遮掩义务并保存不低于法定最低期限。           十四、 基金托管东谈主和基金治理东谈主的更换   （一）基金治理东谈主的更换   有下列情形之一的，基金治理东谈主职责隔绝：   （1）被照章取消基金治理履历；   （2）被基金份额捏有东谈主大会解任；   （3）照章落幕、被照章排除或被照章宣告收歇；   （4）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金治理东谈主由基金托管东谈主或由单独或悉数捏有 10%以上（含 10%）基 金份额的基金份额捏有东谈主提名；   （2）决议：基金份额捏有东谈主大会在基金治理东谈主职责隔绝后 6 个月内对被提名的基金管 理东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的三分之二以上（含三分 之二）表决通过，决议自表决通过之日起顺利；   （3）临时基金治理东谈主：新任基金治理东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金治理东谈主；   （4）备案：基金份额捏有东谈主大会更换基金治理东谈主的决议须报中国证监会备案；   （5）公告：基金治理东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金治理东谈主的基金份额捏有东谈主大 会决议顺利后 2 日内在章程引子公告；   （6）顶住：原任基金治理东谈主职责隔绝的，应妥善撑捏基金治理业务贵府，实时向临时 基金治理东谈主或新任基金治理东谈主理理基金治理业务的移交手续，临时基金治理东谈主或新任基金管 理东谈主应实时吸收。临时基金治理东谈主或新任基金治理东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和基 金钞票净值；                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （7）审计：原任基金治理东谈主职责隔绝的，应当按照法律法法则程礼聘司帐师事务所对 基金财产进行审计，并将审计效果给予公告，同期报中国证监会备案。审计用度在基金财产 中列支；   （8）基金称呼变更：基金治理东谈主更换后，淌若原任或新任基金治理东谈主要求，应按其要 求替换或删除基金称呼中与原任基金治理东谈主相关的称呼字样。 前，原任基金治理东谈主和基金托管东谈主需采取审慎模范确保基金财产的安全，不合基金份额捏有 东谈主的利益形成损失，并有义务协助新任基金治理东谈主或临时基金治理东谈主尽快还原基金财产的投 资运作。   （二）基金托管东谈主的更换   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责隔绝：   （1）被照章取消基金托管履历；   （2）被基金份额捏有东谈主大会解任；   （3）照章落幕、被照章排除或被照章宣告收歇；   （4）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东谈主由基金治理东谈主或由单独或悉数捏有 10%以上（含 10%）基 金份额的基金份额捏有东谈主提名；   （2）决议：基金份额捏有东谈主大会在基金托管东谈主职责隔绝后 6 个月内对被提名的基金托 管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的三分之二以上（含三分 之二）表决通过，决议自表决通过之日起顺利；   （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时基金托管东谈主；   （4）备案：基金份额捏有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备案；   （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金治理东谈主在更换基金托管东谈主的基金份额捏有东谈主大 会决议顺利后 2 日内在章程引子公告；   （6）顶住：原任基金托管东谈主职责隔绝的，应当妥善撑捏基金财产和基金托管业务贵府， 实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当及 时吸收。新任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主应与基金治理东谈主查对基金钞票总值和基金钞票净 值；                  国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （7）审计：原任基金托管东谈主职责隔绝的，应当按照法律法法则程礼聘司帐师事务所对 基金财产进行审计，并将审计效果给予公告，同期报中国证监会备案。审计用度在基金财产 中列支。 金托管业务前，原基金托管东谈主和基金治理东谈主需采取审慎模范确保基金财产的安全，不合基金 份额捏有东谈主的利益形成损失，并有义务协助新任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主尽快顶住基金 钞票。   （三）基金治理东谈主和基金托管东谈主的同期更换   （1）提名：淌若基金治理东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或悉数捏有基金总份额 10% 以上（含 10%）的基金份额捏有东谈主提名新的基金治理东谈主和基金托管东谈主；   （2）基金治理东谈主和基金托管东谈主的更换分别按上述神志进行；   （3）公告：新任基金治理东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金治理东谈主和基金托管东谈主的基 金份额捏有东谈主大会决议顺利后 2 日内在章程引子上齐集公告。   （四）新任基金治理东谈主或临时基金治理东谈主吸收基金治理业务或新任基金托管东谈主或临时基 金托管东谈主吸收基金财产和基金托管业务之前，原任基金治理东谈主或原任基金托管东谈主应继续推行 关连职责，并保证不作出对基金份额捏有东谈主的利益形成毁伤的行动。原任基金治理东谈主或基金 托管东谈主在继续推行关连职责期间，仍有权按照基金合同的章程收取基金治理费或基金托管 费。   （五）本部分对于基金治理东谈主、基金托管东谈主更换条件和神志的约定，但凡径直援用法律 法例或监管国法的部分，如未来法律法例或监管国法修改导致关连内容被取消或变更的，基 金治理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对相应内容进行修改和调整，无需召 开基金份额捏有东谈主大会审议。                 十五、 落魄行动   托管左券当事东谈主落魄从事的行动，包括但不限于：   （一）基金治理东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投 资。                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券  （二）基金治理东谈主、基金托管东谈主不自制地对待其治理或托管的不同基金财产。  （三）基金治理东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额捏有东谈主除外的第三东谈主牟取利益。  （四）基金治理东谈主、基金托管东谈主向基金份额捏有东谈主违章承诺收益或者承担损失。  （五）基金治理东谈主、基金托管东谈主对他东谈主表示基金狡计过程中任何尚未按法律法法则程的 状貌公开表示的信息。  （六）基金治理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎回、分成资 金的划拨指示，或违章向基金托管东谈主发出指示。  （七）基金托管东谈主对基金治理东谈主的平淡灵验指示拖延或拒却推行。  （八）基金治理东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不寂寞，其高档基金治理东谈主员和其他 从业东谈主员彼此兼职。  （九）基金托管东谈主暗里动用或责罚基金钞票，根据基金治理东谈主的正当指示、                                  《基金合同》 或托管左券的章程进行责罚的除外。  （十）基金治理东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产用于下列投资或者举止（同本左券第 三章约定内容）       ：  （1）承销证券；  （2）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；  （3）从事承担无尽包袱的投资；  （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；  （5）向其基金治理东谈主、基金托管东谈主出资；  （6）从事内幕交易、掌握证券交易价钱相等他不刚直的证券交易举止；  （7）法律、行政法例和中国证监会章程落魄的其他举止。  法律法例或监管部门取消或调整上述落魄性章程，如适用于本基金，基金治理东谈主在推行 稳妥神志后，则本基金投资不再受关连限制或按调整后的章程推行。        十六、 托管左券的变更、隔绝与基金财产的计帐  （一）托管左券的变更与隔绝  本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券的内容进行变更。变更后的托管左券，其                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 内容不得与《基金合同》的章程有任何打破。基金托管左券的变更须报中国证监会备案。  发生以下情况，本托管左券隔绝：  （1）《基金合同》隔绝；  （2）基金托管东谈主落幕、照章被排除、收歇或有其他基金托管东谈主禁受基金钞票；  （3）基金治理东谈主落幕、照章被排除、收歇或有其他基金治理东谈主禁受基金治理权；  （4）发生法律法例、中国证监会或《基金合同》章程的隔绝事项。  （二）基金财产的计帐 产计帐小组，基金治理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东谈主民共和国证券法》章程的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员构成。基 金财产计帐小组不错聘用必要的使命主谈主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事举止。  （1）《基金合同》隔绝情形出当前，由基金财产计帐小组融合禁受基金；  （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；  （3）对基金财产进行估值和变现；  （4）制作计帐讲述；  （5）礼聘司帐师事务所对计帐讲述进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐讲述出具法 律观点书；  （6）将计帐讲述报中国证监会备案并公告；  （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。  计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的统统合理用度，清 算用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。                    国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）返璧基金债务；   （4）按基金份额捏有东谈主捏有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款（1）－（3）项章程返璧前，不分拨给基金份额捏有东谈主。   计帐过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产计帐讲述经合适《中华东谈主民共和国证 券法》章程的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观点书后报中国证监会备案并公 告。基金财产计帐公告于基金财产计帐讲述报中国证监会备案后 5 个使命日内由基金财产 计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐讲述登载在章程网站上，并将计帐讲述提 示性公告登载在章程报刊上。   基金财产计帐账册及相关文献由基金托管东谈主保存不低于法律法法则程的最低期限。                 十七、 失约包袱和包袱区别   （一）本左券当事东谈主不推行本左券或推行本左券不合适约定的，应当承担失约包袱。   （二）因本左券当事东谈主失约给基金财产或者基金份额捏有东谈主形成毁伤的，应当分别对各 自的行动照章承担补偿包袱，因共同行动给基金财产或者基金份额捏有东谈主形成毁伤的，应当 承担连带补偿包袱。   （三）一方当事东谈主违背本左券，给另一方当事东谈主形成损失的，情愿担补偿包袱。   （四）发生下列情况时，当事东谈主免责： 手脚而形成的损失等； 损失等。   （五）当事东谈主一方失约，另一方在职责范围内有义务实时采取必要的模范，费力恶臭损 失的扩大。莫得采取稳妥模范以至损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求补偿。非失约                 国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券 方因恶臭损失扩大而开销的合理用度由失约方承担。   （六）失约行动虽已发生，但本左券能够继续推行的，在最大限定地保护基金份额捏有 东谈主利益的前提下，基金治理东谈主和基金托管东谈主应当继续推行本左券。   （七）由于基金治理东谈主、基金托管东谈主不可戒指的身分导致业务出现差错，基金治理东谈主和 基金托管东谈主天然仍是采取必要、稳妥、合理的模范进行查验，然则未能发现无理的，由此造 成基金财产或投资东谈主损失，基金治理东谈主和基金托管东谈主免除补偿包袱。然则基金治理东谈主和基金 托管东谈主应积极采取必要的模范摈斥或消弱由此形成的影响。   （八）本左券所述包袱区别仅指基金/基金治理东谈主、基金/基金托管东谈主之间的包袱区别， 并不影响承担包袱一主见其他包袱方追索的权益。   （九）本左券所指损失均为径直损失。            十八、 适用法律与争议治理状貌   （一）本左券适用中华东谈主民共和国法律（为本左券之目的，不包括香港极度行政区、澳 门极度行政区和台湾地区法律）并从其诠释。   （二）基金治理东谈主与基金托管东谈主之间因本左券产生的或与本左券相关的争议可通过友好 协商治理。但争议未能以协商状貌治理的，则任何一方有权将争议提交上海外洋经济交易仲 裁委员会，根据提交仲裁时该会的仲裁国法进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是结尾 的，对仲裁各方当事东谈主均具有拘谨力。除非仲裁裁决另有章程，仲裁用度由败诉方承担。   （三）争议处理期间，两边当事东谈主应信守基金治理东谈主和基金托管东谈主职责，各自继续针织、 费力、遵法地推行《基金合同》和《托管左券》章程的义务，珍贵基金份额捏有东谈主的正当权 益。               十九、 托管左券的效力   （一）基金治理东谈主在向中国证监会苦求本基金召募注册时提交的基金托管左券草案，应 经托管左券当事东谈主两边加盖公章或合同专用章以及两边法定代表东谈主或授权代表署名或盖章， 左券当事东谈主两边根据中国证监会的观点修改托管左券草案。托管左券以中国证监会注册的文 本为厚爱文本。                   国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券   （二）本左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》顺利之日起顺利，与《基 金合同》具有同等法律效力。本左券的灵验期自其顺利之日起至基金财产计帐效果报中国证 监会备案并公告之日止。   （三）本左券自顺利之日起对两边当事东谈主具有同等的法律拘谨力。   （四）本左券蓝本一式 3 份，左券两边各执 1 份，上报相关监管部门 1 份，每份具有同 等法律效力。                二十、 托管左券的签订   本托管左券经基金治理东谈主和基金托管东谈主认同后，由该两边当事东谈主在基金托管左券上加盖 公章或合同专用章，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名或盖章，并注明基金托管左券的 签订地点和签订日历。               国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管左券  本页无正文，为《国泰上证科创板 100 交易型怒放式指数证券投资基金托管 左券》的署名盖章页。  基金治理东谈主：国泰基金治理有限公司（盖章）  法定代表东谈主或授权代表（署名或盖章）：  基金托管东谈主：中信证券股份有限公司（盖章）  法定代表东谈主或授权代表（署名或盖章）：  签订地点：北京  签订日历：二〇二三年   月     日